Показатели убыточности страховых операций
Показатель уровня выплат (Claims Ratio), по видам страхования, кроме страх. жизни.
Выплаты по договорам страхования всего кроме жизни (ф.2, стр. 111)
= ---------------------------------------------------------------------------------------------
Страховые премии всего кроме жизни (ф.2 стр. 081)
Показатель определяет общий уровень выплат СК в процентах (с участием перестраховщиков в выплатах) по отношению к объему собранных страховых премий за период (без учета факта дальнейшего перестрахования рисков).. В данной модели используется достаточно консервативное максимальное ограничение оптимального значения показателя: до 40%, в ряде случаев данное значение показателя может быт увеличено до 60%. Показатель ниже 5% говорит о том, что СК принимает все меры, чтобы не выплачивать страховое возмещение, и, с точки зрения клиента страховой компании, данный факт не может быть признан положительным.
Показатель убыточности – Нетто (Net Loss Ratio), кроме страхования жизни
Выплаты по договорам страхования – нетто перестрах. (ф.2, стр. 110)
= ---------------------------------------------------------------------------------------------
Заработанная премия –нетто перестрахование*
*Заработанная премия –нетто перестрахование=
1) Страховые премии –нетто перестрах. за отчетный период (ф.2 стр. 080)
2) + Резерв незаработанной премии-нетто перестрахование на начало отчетного периода**
3) - Резерв незаработанной премии-нетто перестрахование на конец отчетного периода**
**Резерв незаработанной премии – нетто перестрахование =
1) Резерв незаработанной премии (ф. 1 стр. 520)
2)- Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии (ф.1 стр.162)
Показатель определяет уровень убыточности собственных страховых операций СК без учета участия перестраховщиков в полученных премиях и осуществленных выплатах. Крайне низкие значения показателя означают то, что СК "не платит" по договорам страхования, что не может характеризовать СК с положительной стороны. Слишком высокие значения показателя могут свидетельствовать о несбалансированном страховом портфеле СК, возможно, о неоптимальности политики перестрахования рисков или о катастрофических потерях СК, вызванных объективными причинами. В зависимости от специализации страховой компании, оптимальным считается показатель, который принимает значение в пределах от 5% до 60%. В данном случае мы установили более консервативный интервал 5%-40%.
Показатель Уровня расходов (Expenses Ratio), кроме страхования жизни
Расходы страховой компании*
= ---------------------------------------------------------------------------------------------
Заработанная премия – нетто перестрахование
*Расходы страховой компании=
1) Расходы по ведению страх. операций–нетто перестрах. (ф. 2 стр. 160)
2)+ Управленческие расходы (ф. 2 стр. 200)
3)+ Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями (ф. 2 стр.220 )
4)+Внереализационные расходы (ф.2 240).
Определяет уровень расходов СК по страховым операциям по отношению к Объему заработанной премии за вычетом перестрахования. Чем ниже уровень расходов, тем выше запас прочности страховой компании. Оптимальным мы экспертно считаем показатель, значение которого располагается в интервале 5-30%.
Комбинированный показатель убыточности – нетто (Net Combined Ratio)
= (Показатель убыточности – Нетто) + (Показатель уровня расходов)
Показатель широко распространен в западной практике. Он определяет общий уровень убыточности страховых операций, совмещая в себе убыточность страховых выплат и уровень расходов по страховым операциям. Оптимальное значение показателя – менее 100%. В данном случае мы выбрали более консервативный интервал – до 70%.
- «Коробочные» страховые продукты: понятие, особенности, примеры.
- Аквизиция в страховании
- Андеррайтинг в страховании.
- Виды и формы перестрахования.
- 5. Государственный надзор на страховом рынке.
- 6.Денежные потоки страховой организации.
- 7. Доходы страховой организации
- Инвестиционная деятельность страховщика
- Конкуренция на страховом рынке Российской Федерации.
- Кэптивные компании – понятие, особенности их функционирования, примеры.
- Лицензирование страховой деятельности.
- 12. Маржа платежеспособности страховой компании: экономическое содержание и порядок расчета.
- 13.Маркетинг страховщика: понятие, принципы, функции, специфика.
- Методы борьбы со страховым мошенничеством
- Методы перестрахования.
- Модель разработки и внедрения нового страхового продукта.
- Налогообложение страховых организаций
- 18. Налогообложение, как метод государственного регулирования рынка страховых услуг.
- Нормативно-правовая база инвестиционной деятельности страховщика.
- Нормативно-правовая база страховой деятельности
- Нормативно-правовая база управления финансами страховой организации
- Обеспечение экономической безопасности страховой компании
- Обратное требование в страховании
- Общества взаимного страхования.
- Обязанности и права страховщика по договору страхования
- Организационная структура страховой компании – задачи ее элементов.
- Организация и функции работы с кадрами страховой компании
- Особенности формирования финансового результата деятельности страховой компании.
- Организационные структуры страховой компании, сформированные по клиентскому и продуктовому признаку: сравнение.
- Оценка платежеспособности страховой компании
- Перспективы развития рынка страхования в 2012 году
- Показатели достаточности инвестиций и качества инвестиционного портфеля
- Показатели оценки Перестраховочных операций
- Показатели убыточности страховых операций
- Понятие «страховая культура населения»
- Понятие страхового продукта, его специфические свойства
- 39. Примеры страховых продуктов и особенности их продвижения на рынке
- 40. Расходы страховой организации
- 41. Резерв незаработанной премии: методы расчета, экономическая сущность
- Рекламная кампания страховой организации: примеры, особенности.
- Система продаж страховых полисов
- Союзы, ассоциации страховщиков: понятие, цели создания, принципы деятельности, примеры, их роль в развитии страхового рынка рф.
- Страховой менеджмент: понятие, цель и задачи
- Страховые агенты и страховые брокеры
- Страховые пулы
- Страховые резервы: порядок формирования и размещения
- Существенные условия договора страхования, вступление договора в силу и его прекращение.
- 51. Тарифная политика страховщика: принципы и методы регулирования.
- Факторы, определяющие финансовую устойчивость страховщика.
- Филиалы, представительства и агентства страховых компаний.
- 54. Финансовый потенциал страховой компании.
- Формы и условия выплаты страхового возмещения при страховании имущества.
- Функции страховых и нестраховых посредников
- 58. Ценообразование по рисковым видам страхования
- 59. Экономическое содержание технических резервов страховщика.