32.Операции банков по учету векселей.

Векселедателем является банк. Вексель – письменное безусловное обязательство уплатить векселедержателю определенную сумму в определенный срок в конкретном месте.

Преимуществом векселя по сравнению с депозитными и сберегательными свидетельствами является то, что владелец векселя может его использовать как платежное средство.

Преимущества для банка в выпуске векселей: простота, т.к.выпуск векселей не нужно регистрировать, т.е. банк может в любое время выпустить любое количество векселей и на любую сумму.

Учет векселей (дисконт) – такая операция, в которой банк, принимая вексель, выдает его предъявителю сумму векселя до срока платежа, удерживая в свою пользу проценты от суммы векселя за время, оставшееся до срока платежа.

Юридически учет векселя означает индоссамент – передачу векселя на имя банка. Дисконт – разница между суммой векселя и суммой, уплаченной банком при учете векселя. В результате этой операции банк получает прибыль за счет уплаченного процента. Если в обозначенный срок оплата по векселю не поступает, банк передает вексель нотариусу, который делает на нем отметку о неплатеже. Эта процедура называется протестом векселя, а сам вексель протестованным. Владелец протестованного векселя может обратиться к судебному исполнителю, который может объявить неплательщика банкротом. Имущество должника описывается ликвидационной комиссией и реализуется через аукцион. Выручка от продажи идет на погашение просроченных обязательств, оплату расходов ликвидационной комиссии.

Обычно коммерческие банки при учете векселей могут назначать разные учетные ставки в зависимости от срока, оставшегося до оплаты, от уровня надежности плательщика, от уровня ставок др. банков.

Купля векселей дает банку не только доход. Ликвидность вложений банка в учет векселей всегда выше ликвидности кредитных операций на ту же сумму. Купленный банком вексель на ту же сумму, что и кредит, в случае необходимости может быть продан др. коммерческому банку или ЦБ, а кредит можно вернуть только в установленный срок.

P=s(1-dt)

P – сумма, которая выдается векселедержателю банка до срока погашения

S – сумма векселя (нарицательная стоимость)

D – дисконтная ставка; T – время до погашения

Когда ЦБ хочет уменьшить количество денег в обращении, он увеличивает учетную ставку и прелагает векселя с повышенной доходностью. (т.е. изымает деньги у КБ, делает для банков выгодным покупку у него векселей.).

Если ЦБ хочет увеличить денежную массу, он предлагает КБ кредит под учет векселей на более выгодных условиях (снижая учетную ставку).