47. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
По способу распределения обязательств перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное.
Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой в определенной пропорции страховую ответственность и, следовательно, страховую премию и страховое возмещение. Пропорция распределения премии и возмещения зависит от соотношения ответственности страховщика и перестраховщика.
Существуют следующие разновидности пропорционального перестрахования - квотное перестрахование - перестрахование эксцедента сумм - квотно-эксцедентное перестрахование.
Квотное перестрахование. Особенностью квотного перестрахования является то, что перестраховщик участвует в определенной квоте в любом риске, принятом первичным страховщиком, независимо от суммы. Квота может называться долей и обозначается в процентах от величины риска. В той же доле, что и риск, перестраховщику передается страховая премия, а перестраховщик возмещает страховщику все оплаченные им убытки по оригинальному договору страхования. Квотный договор является наиболее простым с технической точки зрения и применяется при перестраховании мелких и средних убытков.
Перестрахование эксцедента сумм. Эксцедент — это превышение над величиной собственного удержания страховщика, выраженной в фиксированной абсолютной величине. Именно это превышение и является объектом перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика определяется в абсолютной сумме как часть страховой суммы по принятому риску или группе рисков. Обычно при облигаторном перестраховании величина собственного удержания страховщика принимается равной одной линии. При заключении договора перестрахования эксцедента сумм не рассматриваются те риски, величина которых меньше или равна величине собственного удержания страховщика.
Квотно-эксцедентное перестрахование. Эта форма пропорционального перестрахования является комбинированной из двух рассмотренных выше. Она позволяет наилучшим образом сбалансировать портфель страховой компании, так как страховщик может заключить договор перестрахования на базе эксцедента сумм с большим собственным удержанием, а затем перестраховать величину собственного удержания методом квотного перестрахования, оставив на своей ответственности определенный процент.
Непропорциональное перестрахование. При непропорциональном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропорциональном перестраховании определяются величиной убытка, превышающей приоритет. Под приоритетом понимается величина максимально возможного убытка, принимаемого перестрахователем на себя.
Непропорциональное страхование применяется, как правило, при перестраховании малого числа крупных убытков или большого числа мелких убытков по всему страховому портфелю. Существуют два вида договоров непропорционального перестрахования: - перестрахование эксцедента убытка; - перестрахование эксцедента убыточности.
Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток страховщика, превышающий приоритет. Таким образом, перестраховщик обязуется возместить страховщику все убытки в пределах этого лимита. Договор эксцедента убытка может покрывать убытки по одному риску либо все убытки по определенному числу разных рисков, являющихся результатом одного события и приводящих к превышению приоритета.
Выплаты перестраховщика по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страховщика. При этом лимит перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались перестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматическом восстановлении ответственности перестраховщика. Восстановления бывают как платные, так и бесплатные. Количество восстановлений может быть ограниченным и неограниченным. Перестрахование эксцедента убытка производится в основном в тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить финансовую устойчивость страховых операций в целом по портфелю.
Перестрахование эксцедента убыточности. Убыточность — это отношение произведенных выплат к страховой премии, выраженное в процентах. Для целей перестрахования убыточность определяется в целом по страховому портфелю по итогам года. Затем страховщик решает, какой процент убыточности остается на собственном удержании, а превышение передается в перестрахование.
Цель договора перестрахования убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой убыточности. Обычно, высокая убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф), либо является результатом кумуляции. Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко, поскольку далеко не все компании работают с крупными рисками
- 1. Экономическая сущность страхования, функции.
- 2. Страховой фонд, формы организации.
- 3. Классификация страхования.
- 4. Обязательное и добровольное страхование.
- 5. Страховой рынок, его участники.
- 6. Понятие и особенности страховой услуги.
- 7. Государственное регулирование страховой деятельности.
- 14. Состав и структура тарифной ставки.
- 15. Методики расчета тарифных ставок.
- 19. Страхование имущества физических лиц.
- 20. Страхование предпринимательских рисков.
- 21. Сельскохозяйственное страхование.
- 22. Страхование водного транспорта.
- 27. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- 28. Страхование по системе "Зеленая карта".
- 29. Страхование профессиональной ответственности.
- 30. Особенности личного страхования, классификация.
- Классификация личного страхования
- 31. Страхование жизни.
- 32. Обязательное страхование от несчастных случаев и болезней.
- 33. Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней.
- 34. Обязательное медицинское страхование.
- 35. Добровольное медицинское страхование.
- 37. Резервы по страхованию жизни.
- 38. Технические резервы.
- 39. Резерв предупредительных мероприятий.
- 40. Инвестирование временно свободных средств страховщика.
- 41. Доходы страховщика.
- 42. Расходы страховщика.
- 43. Определение финансового результата страховых компаний
- 44. Финансовая устойчивость страховых компаний, факторы ее определяющие.
- 45. Определение коэффициентов финансовой устойчивости.
- 47. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
- 48. Факультативное перестрахование.
- 49. Облигаторное перестрахование.
- 50. Пропорциональное перестрахование.
- 51. Непропорциональное страхование.
- 52. Системы страхового обеспечения.
- 53. Франшиза и ее виды.
- 54. Страховые понятия и термины.