3. Методика расчета тарифных ставок по страхованию жизни
Правовое регулированиевопроса заложено в Методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, Приказ Росстрахнадзора от 28.09.96№02-02/18
Основными рискамипо договорам страхования жизни являются:
дожитие до даты или события, определенного договором страхования;
смерть в течение срока действия договора.
Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни:
расчеты проводятся на основе демографической статистики методами теории вероятности;
при расчетах проводится исчисление долгосрочных финансовых обязательств с применением методов финансовой математики;
тарифные ставки складываются из составляющих ставок по каждому риску, включенному в объем обязательств страховщика.
Размер нетто-ставки страхового взноса по страхованию жизни исчисляется в зависимости от следующих факторов:
возраста и пола страхователя на момент вступления договора страхования в силу, либо застрахованного лица, если договор страхования заключается о страховании третьего лица
вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения
срока и периода уплаты страховых взносов;
срока действия договора страхования;
планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, принятой при расчете;
наличия обязательств страховщика по возврату взносов при досрочном прекращении договора и других условий.
Таблица смертности представляет собой упорядоченную последовательность убывания с возрастом условной группы людей, рассматриваемой в качестве некоторого поколения, характеризует процесс дожития и вымирания этого поколения. Таблицы смертности составляют обычно для условной группы 10 или 100 тысяч родившихся.
Таблица смертности (по данным Госкомстата РФ, 1994 г.)
Мужчины | Женщины | ||||||
Возраст, х лет | Число доживающих, 1х | Число умирающих, dx | Вероятность смерти за год, qx | Возраст, х лет | Число доживающих, 1х | Число умирающих, dx | Вероятность смерти за год, qx |
0 | 100000 | 2084 | 0,020840 | 0 | 100000 | 1542 | 0,015420 |
1 | 97916 | 193 | 0,001971 | 1 | 98458 | 165 | 0,001685 |
2 | 97723 | 111 | 0,001136 | 2 | 98293 | 92 | 0,000941 |
… | … | … | … | … | … | … | … |
18 | 96291 | 255 | 0,002648 | 18 | 97469 | 87 | 0,000904 |
… | … | … | … | … | … | … | … |
30 | 91306 | 604 | 0,006615 | 30 | 96192 | 142 | 0,015553 |
… | … | … | … | … | … | … | … |
40 | 83333 | 1087 | 0,013044 | 40 | 94086 | 315 | 0,003780 |
41 | 82246 | 1146 | 0,013934 | 41 | 93771 | 344 | 0,004182 |
42 | 81100 | 1208 | 0,014895 | 42 | 93427 | 379 | 0,004673 |
43 | 79892 | 1273 | 0,015934 | 43 | 93048 | 420 | 0,005257 |
44 | 78619 | 1344 | 0,017095 | 44 | 92628 | 464 | 0,005902 |
45 | 77275 | 1419 | 0,018363 | 45 | 92164 | 509 | 0,006587 |
… | … | … | … | … | … | … | … |
60 | 50142 | 2101 | 0,041901 | 60 | 80404 | 1087 | 0,021678 |
… | … | … | … | … | … | … | … |
100 | 26 | 26 | 1,000000 | 100 | 129 | 129 | 1,000000 |
Значение показателей, приведенных в таблице смертности:
х – лицо в возрасте полных х лет;
lх– показатель таблицы смертности, характеризующий число лиц из наблюдаемой совокупности, доживших до возраста х лет. Значения 1 приводятся в таблице смертности при целых х (х = 0,l,2,...,w, где w — предельный возраст таблицы смертности);
dx=lx –1х+1 – показатель таблицы смертности, характеризующий число лиц, умерших в возрасте отхлет до возрастах+1год;
nqx – вероятность для лица в возрастех лет умереть в течение предстоящихn лет.
Вероятность умеретьв течение определенного года жизни:
dx – число умирающих при переходе от возрастаxк возрастух+1лет
lx – число доживающих да возрастаxлет
Вероятность дожить до возрастах
При расчете страховых тарифов по страхованию жизни используются показатели долгосрочных финансовых расчетов, приведем два из них, самых простых и самых важных:
i– эффективная процентная ставка. Определяет размер дохода, получаемого в конце года при инвестировании единичной денежной суммы на один год. При инвестировании единичной денежной суммы с эффективной процентной ставкойi через год будет получена сумма, равная (1+i).
ν – дисконтирующий множитель за 1 год , определяемый в соответствии с формулой:
Дисконтирующий множитель ν показывает, какая сумма должна быть инвестирована в начале года с эффективной процентной ставкойi для получения в конце года денежной суммы в размере 1 денежной единицы.
Современная (дисконтированная) стоимость будущей выплаты (взноса) равна величине этой выплаты (взноса) S, умноженной на дисконтирующий множитель за соответствующее число лет:
Величина называется дисконтирующим заn лет множителем.
Норма доходности, принимаемая при расчетах страховых тарифов, может быть постоянной в течение срока действия договора страхования или, в общем случае, переменной. Доход от инвестирования средств страховых резервов определяется по формуле сложных процентов.
На основании данных таблиц смертности страховщики рассчитывают показатели, необходимые для расчета тарифных ставок и оценки необходимого размера страхового фонда.
Единовременная ставка по страхованию жизни на дожитие
Единовременная нетто-ставка на случай смерти
Единовременная нетто-ставка по страхованию ренты (постнумерандо)
◙
- Глава 1. Страховой рынок в российской федерации 8
- Глава 7. Личное страхование 84
- Глава 1. Страховой рынок в российской федерации
- 1. Страхование в национальной экономике
- 2. Этапы развития страхового рынка в Российской Федерации
- 1781-1917
- 1917-1991
- 1991 – Настоящее время
- 3. Современное состояние страхового рынка в России
- 4. Иностранные страховщики на рынке рф
- Контрольные вопросы
- Глава 2. Основы организации страховой деятельности в российской федерации
- 1. Организация страховой деятельности и ее формы
- Основные методы управления рисками:
- 2. Классификации в страховании
- Контрольные вопросы
- Глава 3. Основные принципы и термины в страховании
- 1. Основные понятия и термины в страховании
- 2. Экономические принципы в страховании
- 3. Юридические принципы в страховании
- 5. Принцип суброгации
- Контрольные вопросы
- Глава 4. Правовое регулирование страховой деятельности
- 1. Система и источники страхового права
- 2. Гражданско-правовое регулирование договора страхования
- 3. Государственный надзор за страховой деятельностью
- 4. Надзор за страховой деятельностью в странах ес
- Контрольные вопросы
- Глава 5. Основы построения страхового тарифа
- 1. Экономическая сущность и методологические подходы при тарификации страховой услуги
- Классификация актуарных расчетов
- 2. Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования
- 3. Методика расчета тарифных ставок по страхованию жизни
- Типовые задачи по рисковым видам страхования
- Типовые задачи по страхованию жизни
- Контрольные вопросы
- Глава 6. Управление финансами в страховой организации
- 1. Состав и структура финансовых ресурсов страховщика
- 2. Гарантии финансовой устойчивости страховщика
- 3. Cтраховые тарифы
- 4. Страховые резервы – состав и порядок формирования
- 5. Собственные средства
- 6. Перестрахование
- 7. Инвестиционная деятельность страховой организации
- 8. Финансовая устойчивость страховой организации
- 7. Правовое регулирование страховых резервов в странах ес
- Примеры задач по управлению финансами страховой организации
- Контрольные вопросы
- Глава 7. Личное страхование
- 1. Сущность и значение личного страхования. Особенности определения страховой суммы и страховой выплаты в личном страховании
- 2. Страхование жизни: отличительные признаки. Типы договоров страхования жизни
- 3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- 4. Добровольное медицинское страхование
- 5. Негосударственное пенсионное страхование в рф
- Основные различия между обязательным и добровольным медицинским страхованием
- Контрольные вопросы и типовые задачи по личному страхованию
- Глава 8. Имущественное страхование
- 1. Основные виды имущественного страхования
- 2. Страхование имущества от огня и сопутствующих рисков
- 3. Страхование грузов
- 4. Страхование средств наземного транспорта
- 5. Страхование средств воздушного транспорта
- Контрольные вопросы и типовые задачи по имущественному страхованию
- Глава 9. Страхование ответственности
- 1. Сущность и значение страхования ответственности
- 2. Страхование гражданской ответственности: страховые риски, порядок заключения и исполнения договора
- 3. Страхование автогражданской ответственности
- 4. Страхование ответственности производителя за качество продукции (работ, услуг)
- 5. Страхование профессиональной ответственности
- Контрольные вопросы
- Глава 10. Основы перестрахования
- 1. Сущность и значение перестрахования. Основные понятия в перестраховании
- 2. Факультативное и облигаторное перестрахование
- 3. Пропорциональное перестрахование: квотное и на базе эксцедента сумм
- 4. Непропорциональное перестрахование: договоры эксцедента убытка, эксцедента убыточности
- 5. Сострахование
- 6. Взаимное страхование
- 7. Страховые (перестраховочные пулы)
- Контрольные вопросы
- Глава 11. Система социального страхования в российской федерации
- 1. Социальное страхование в национальной экономике: понятие, цели и задачи
- 2. Социальные риски
- 3. Фонд социального страхования
- 4. Пенсионный фонд России
- 5. Фонд обязательного медицинского страхования
- 6. Государственная служба занятости
- 7. Реформа финансового механизма системы социальных фондов
- 1. Явный недостаток финансовых ресурсов.
- Контрольные вопросы
- Заключение
- Литература