11. Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – совокупность экономических отношений между кредитором и заемщиком (субъекты кредитных отношений) по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.

Самой специфической характеристикой кредита является возвратность кредита (возвратный характер движения стоимости).

Кредит – форма движения ссудного капитала.

Кредит – предоставление стоимости во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности.

Платность – единственная целесообразность для кредитора.

Риск кредитора – невозвратность кредита.

Платность опред-ся 3 мотивами:

А) доход кредитора

Б) плата за риск – утрата ссуженной стоимости

В)кредитор лишается возможности использования этих средств для личного пользования

Законами кредита является:

• возвратность,

• срочность (определяется сроком, на который средства кредитора становятся временно свободными)

• платность

Функции кредита:

1. Перераспределительная -Перераспределяет деньги между кредитором и заемщиком на возвратной основе: межсубъектное;межотраслевое;межрегиональное;межстрановое

2. Эмиссиронная – эмиссия безналич. денег (банк мультиплик) в рамках кредитных отношений и эмиссия кредит платежных инструментов

3. Контрольная. Она связана с тем, что кредитор, контролирует финансовое состояние; целевое использование кредита; наличие сохранности и обеспечение стоимости кредита

4. Концентрация и централизация капитала

Концентрация – направление прибыли для расширения деятельности

Централизация – объединение капиталов разных субъектов в 1

а)распределит форма – создание АО

б)слияние и поглощение

5. Регулирующая – изменение рыночных процентных ставок – влияент на объем кредитов, темп инфляции, вал курс, платежный баланс

Законы и принципы кредита:

2. Возвратность

3. Срочность

4. Платность

5. Обеспеченность кредита. Связан с риском кредитора. Кредитор несет риск не возврата кредита заемщиком. Такой риск называется кредитным.

Обеспечение – определение и юридические закрепление за кредитором альтернативного источника возмещения утраченной ссуженной стоимости при не возврате кредита заемщиком. То есть откуда кредитор сможет возместить убыток, если заемщик не вернет кредит. Существует 2 типа источников возмещения утраченной ссуженной стоимости:

3. Имущество заемщика. Юридическая форма закрепления имущества за кредитором – договор залога. Залог имущества должника. Ипотека – если в качества предмета залога выступает недвижимость заемщика. Ипотека – залог недвижимости. Залог движимого имущества (а/м, картины). Залог ценных бумаг. Залог дебиторской задолженности. Залог имущественных прав (право получения арендных платежей, авторские права, патенты и лицензии). Разные виды залога различаются по степени надежности и ликвидности.

4. Финансовые обязательства третьих лиц.

Виды обеспечения:

• поручительство, может быть любое физ, лицо,- оно плтатит оставшуюся часть кредита за заемщика, а в случае платежа получает право требовать деньги с должника.

• Банковская гарантия, гарантом может быть только банк, обязанность платить по гарантии не подлежит обсуждению.(платная услуга)

• страхование, в случае не возврата будет платить страховая компания. Страхование риска не возврата кредита.

6. Целевой характер кредита. Нецелевое использование кредита дает право досрочного требования за весь период кредитного договора со всеми процентами.

Нецелевые кредиты: межбанковские, кредитные карты. Необеспеченные кредиты: кредитные карты, межбанковские кредиты.

7. Дифференцированность означает, что один и тот же кредит может быть предоставлен разным заемщиком на разных условиях. Разные требования к обеспечению, цене, процентам,сроку, сумме.

8. Договорной характер кредитных отношений.

Формы и виды кредита:

1. Товарная форма кредита

2. Нденежная форма кредита

3. Смешанная форма

Есть обеспеченный, необеспесенный и частично-обеспеченный кредиты.

Классификация по субъектам кредитных отношений:

1. Коммерческий кредит – кредит в сфере торговли между продавцом и покупателем в форме отсрочки платежа. Предоставляется, как правило, в товарной форме, а возвращается в денежной (смешанная форма). Не выделяют доход кредитора как отдельную ставку. А входит в сумму сделки.

2. Банковский кредит, когда кредитор – банк. Кредитором является банк (специфический финансовый посредник, кредитная организация).

Предоставляется исключительно в денежной форме.Уплата процента обязательна для банковского кредита. Банк предоставляет кредит не за счет собственного капитала, а за счет средств клиентов И поэтому масштабы банковского кредита и его сроки существенно выше, чем, например, в коммерческом кредите

3. Государственный кредит – одним из субъектов кредитных отношений является гос-во.

-Межбюджетные кредиты (федеральный, региональный, местные бюджеты)

-Кредиты подрядчикам на финансирование соц. значимых целей (для развития страны или ее безопасности)

-Налоговые (отсрочки уплаты налога для налогоплательщика)

Когда гос-во является заемщиком, то займы нецелевые (облигации или прямые кредиты), как правило необеспеченные (обеспечением является доверие к гос-ву и вся его собственность), кредиты имеют денежную форму.

Парижский клуб – международ объединение гос-в кредиторов

Лондонский клуб - --------частных кредиторов

4. Международный кредит – одним из субъектов кредитных отношений является нерезидент. Международными могут быть все выше написанные кредиты.

5. Условно можно выделить потребительский кредит – субъектом кредитных отношений является физ. лицо.