56. Понятие банковской ликвидности Нормативы ликвидности банка в соответствии с требованиями цбрф

Ликвидность банка можно рассматривать с 3 позиций:

1. как способность выполнять в срок свои обязательства

2. как соотношение сумм активов и пассивов с одинаковыми сроками

3. ликвидность баланса банка, определяемая как возможность быстрой реализации активов и превращения их в денежные средства

По инструкции ЦБ РФ № 110-и существует три вида нормативов ликвидности банка:

6. Н2 – норматив мгновенной ликвидности

Н2 = (А ликв 1д /п ликв 1д) * 100% > 15 %

А ликв – активы ликвидные, которые могут быть получены или уплачены в течение одного календарного дня

П ликв – пассивы ликвидные, которые могут быть получены или уплачены в течение одного календарного дня

Задача.

Кредит овернайт другому банку 120 млн. руб.

Кредит предприятию со сроком погашения завтра 50 млн. руб.

Вексель предприятия со сроком предъявления «завтра» 10 млн. руб.

!! Это все активы, которые могут быть в течение одного рабочего дня превращены в деньги

Пассивы:

Вклады до востребования 180 млн. руб.

Кредит другого банка со сроком погашения завтра 100 млн.руб.

Депозиты предприятий сроком до завтра 80 млн. руб.

Н2 = 120+50+10/ 180+100+80

7. Н3 – текущая ликвидность

Н3 = А ликв 30д /П ликв 30дн * 100% > 50 %

Задача. Данные предыдущего примера, плюс кредиты и овердрафты со сроком погашения 30 дней = 70 млн.руб.

Вклады до одного месяца = 40 млн.руб.

Н3 = 62,5 % - т.е. норматив выполняется

8. Н4 – норматив долгосрочной ликвидности

Н4 = (К365)/(К+П 365)*100% < 120%

К365 – кредиты свыше 365 дней

К – капитал банка

П 365 – пассивы свыше 365 дней

Длинные кредиты (свыше 365 дней) = 100 млн. руб.

Капитал банка равен 200 млн.

Пассивы свыше года = 50 млн.руб.

Н4 = 40%

Ликвидность банка зависит от:

1. характера, величины и структуры депозитов

2. возможности банка получать кредиты на межбанковском рынке

3. от величины и структуры активов

4. экономической конъюнктуры

5. нарушения оборота наличных денег из-за диспропорций в экономике

Ликвидность банка выше, если выше доля высоколиквидных активов, в т.ч. кредитов первой категории качества на срок до одного года и меньше доля пассивов до востребования.

Ликвидность банка является залогом его устойчивости и работоспособности, поскольку он в состоянии выполнять следующие функции:

• возвращать средства вкладчикам или другим кредиторам при наступлении определенного срока

• проводить платежи по поручению клиентов

• погашать собственные/выпущенные ценные бумаги

• отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем (например, по зарплате, по выданным гарантиям, по доверительному управлению)

К числу внешних факторов (не зависящих от менеджмента банка), влияющих на ликвидность, можно отнести:

• экономическая и политическая обстановка в стране и регионе

• эффективность денежно-кредитной политики ЦБ(возможность ЦБ кредитовать коммерческие банки), налоговой политики

• состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг

• проработанность законодательной базы

• надежность клиентов и партнеров банка

Внутренние факторы:

• качество управления

• достаточность собственного капитала банка

• качество ресурсной базы банка

• степень зависимости от внешних источников заимствования

• степень риска отдельных активных операций

• сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам

• диверсификация активов, в основном кредитного портфеля

• доходность активных операций и расходы по пассивным операциям