41.Риски в банковской деятельности.

Наличие риска - стимул для экономических средств.

Риск - стоимостное выражение вероятности того события ведущего к потерям и к недополучению дохода по сравнению с планом прогнозных проектов.

В банковской практике риск- опасность, возможность потери банком части своих ресурсов, недополучение дохода или произведение дополнительных расходов в результате каких то финансовых операций.

Задачи перед риск – менеджерами банка:

1. Распознать возможные случи возникновения риска

2. Оценить масштабы предполагаемых потерь

3. Найти способы предупреждения и источники возмещения потерь.

Определение области допустимого риска.

Область допустимого риска - характеризуется уровнем потерь не больше расчетной прибыли.

Область критического (недопустимого) риска- банки могут потерять всю выручку – не покрываются свои затраты по операциям.

Область катастрофического риска- потери могут быть сравнимы с собственными средствами банка, т.е банковского капитала.

Коэффициент риска- отношение величины возможного убытка от какой либо деятельности банка к величине его собственного капитала.

Если не превышает 0.3- деятельность банка находится в зоне допустимого риска.

Если от 0.3 до 0.7 то критическая зона. Если больше 0.7- катастрофа.

Риск – определение где может быть ущерб и какова вероятность его наступления.

Признаки классификации. Риски: внешние и внутренние.

Внешние: страновой, валютный, риск стихийных бедствий.

Внутренний: состав клиентов банка, характер банковских операций.

Риск характер банковских операций: риск по за балансовым операциям, риск по активным операциям (кредиты, лизинг, факторинг, клиринг, прочие проценты), риск по пассивным операциям (риск инфляции, риск диверсификации).

Экономический риск обусловлен не благоприятными изменениями в экономике банка или страны (изменение уровня управления, конъюнктуры рынка и т.д.)

Политический риск обусловлен изменением политической обстановки, не благоприятно влияющей на результаты деятельности (закрытие границ, войны, запрет на вывоз товаров и т.д.)

При делении на внешний и внутренний:

- внешний риск не связан с деятельностью банка, не зависит от него.

- внутренний зависит от работы банка.

К внешним рискам относят:

Страновой – если не используют иностранный капитал или не имеют генеральную лицензию.

Методов снижения странового риска не существует. Существует только отслеживание политической ситуации, создание запаса.

Валютный риск- заключается в потерях из-за изменения валютного курса. Снижение валютных рисков- нужно выбирать национальную валюту при заключение сделок.

Вариант снижения валютного риска – национальная валюта в качестве средства платежа; сумма платежа меняется из-за изменения курса (оговорка в договоре), хеджирование валютных рисков, тактика нулевого баланса (сумма активов = сумме пассивов, в иностранной валюте).

Риск стихийных бедствий – риск, присущий всем юридическим и физическим лицам. Снижение риска- создание резерва и быстрая реакция.

Внутренние риски- связаны с деятельностью банка.

Риск операций с клиентами (клиентский риск): банк проверяет клиента, ограничивает сумму кредита и количество больших кредитов, создает ранжирование клиентов по их надежности.

Все риски по возможности управления ими делятся на.

1. Открытые- не регулируются- можно только создавать резерв и своевременная информация.

2. Закрытые- регулируется методами:

• Учет и анализ всех возможных рисков

• Постоянный анализ финансового состояния заемщиков банка.

• Диверсификация вложений банка- по сроком, по отраслям, по объемам.

• Использование плавающих %-ых ставок- особенно в долгосрочном кредитовании. Они привязаны к более гибкому экономическому показателю, который может оперативно меняться.

• Страхование кредитов и депозитов, базовый кредит (залог), создание страховых запасов.

Главный банковский риск- кредитный. Основные усилия банка направлены на снижение кредитного риска.

В мировой практике есть правило 5 Си.

1. Character характер. Репутация, т.е. банк оценивает предполагаемого партнера.

2. Capacity возможности. Способность заемщика получать деньги, т.е. каждый момент времени у предприятия должны быть свободные деньги

3. Capital капитал. База (капитальная) заемщика

4. Conditions условия. Условия сложившиеся в экономике, т.е. выяснение экономической конъюктуры, ее структуры и на сколько от нее зависит заемщик

5. Collateral залог.

Кроме того происходит анализ финансового состояния заемщика. Основой является баланс заемщика отчет о прибылях и убытках.

Заемщиков делят на 4 группы финансовой устойчивости.

1. Абсолютно устойчивые заемщики, т.е. у кого источники собственных средств полностью покрывают ОС, запасы, затраты.

2. Если собст. средства полностью покрывают ОС и не менее50% запасов и затрат.

3. Если собст. средства полностью покрывают ОС и меньше 50% запасов и затрат.

4. Собственные средства не полностью покрывают ОС (часть ОС за счет долгосрочных заемных средств запасы и затраты за счет краткосрочных заемных средств).

Чем ниже группа тем больше %. Банки стараются иметь дело с 1и2 группой.

В зависимости от типа назначаются плата за кредит чем менее устойчива – тем больше плата.

Если заемщик физическое лицо то существуют бальные методы оценки : возраст пол оседлость, занятость, в какой отрасли работает, есть ли недвижимость, есть ли договор страхования жизни.

Каждый банк определяет верхний и нижний предел. Если не набирает балов то кредит не выдается.Основные методы снижение кредитного риска.

1. оценка кредитоспособности заемщика (физ. И юр. лиц)

2. Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

3. Выдача дисконтных ссуд (% за кредит берется сразу)

4. Страхование кредитов

5. Залог.

Инвестиционный риск связан с деятельностью банка в основном на РЦБ.

Риск связанный с ценными бумагами делится на.

1. Систематический (диверсифицируемый)- зависит от состояния государства и экономики в целом. Банк не в силах им управлять.

2. Не систематические - зависят от деятельности самого банка.

Для банка важно правильно оценить качество ценных бумаг, маневрировать видами сделок с ценными бумагами, правильно формировать портфель- В коэффициент.

В коэффициент характеризует связь ценной бумаги с общим состоянием РЦБ.

Если В> 0 эффективность изменения курса соответствует изменению РЦБ.

Если В<0 курс противоположен РЦБ ценная бумага ведет себя по другому.

Если В=1 как меняется рыночный курс, так меняется курс ценных бумаг.

Если В=0,5, бумага более независима.

В итоге рассчитывается общий риск банка.

Н=(Р1+Р2+..+Рн)Е/К

Н- степень допустимого общего риска.

Р1+Р2+…- риски по конкретным операциям.

Е- коэффициент который характеризует риск страны для РФ он =1.4

К- капитал банка.

Н=0-5-низкий общий уровень, Н=5-10-средний, Н более 10-высокий-банкротство и крах банка.

Коэффициент риска на каждого отдельного заемщика.

Кз=Кр * (R1+R2+…+Rn) *Е

Квлож.

R1+R2+…+Rn- размер рисков связанных с конкретной кредитной операцией.

Кр- корректирующий коэффициент учитывающий кредитоспособность клиента от 1 до 4. первый самый надежный.

Е- внешний риск. (характеризует риск страны)

Квлож- вложения по заемщику- то что отдали заемщику.

Кз- до 10 должен быть, чем ниже тем лучше.

Все операции по кредиту рассчитываются с учетом риска,(взвешенные с учетом коэффициента риска, т.е. умножаются на поправочный коэффициент).