1.1 Понятие процентного риска
Любой экономический субъект в своей деятельности сталкивается с событиями и факторами, которые он не в состоянии регулировать и точно предсказывать. Более того, это происходит при любой его деятельности и в каждый момент времени. В современных теориях стало принято учитывать влияние таких неопределенностей на функционирование организаций и предлагать различные методы по снижению их неблагоприятного воздействия на результат. Таким образом, было введено понятие риска.
Риск - опасность неблагоприятного воздействия изменений различных факторов на результаты деятельности.
Процентный риск -- это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, т.е. депозитов и взятых взаймы денег, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам. Является ли процентный риск постоянным, или его можно избежать? Теоретически можно, если изменение в доходах от активов (ставка по кредитам) можно полностью сбалансировать как по срокам, так и по размеру изменениями в издержках привлечения фондов (т.е. цене получения средств для предоставления банковского кредита). Но практически невозможно в любое время балансировать таким образом все кредиты, да и банки не всегда заинтересованы в проведении такой политики. Поэтому банки постоянно подвергаются процентному риску, но это, однако, не исключает, а, напротив, предполагает управление процентным риском.
Выделяют два вида процентного риска: позиционный и структурный.
Позиционный риск -- это риск по какой-то одной позиции (по проценту в данный конкретный момент). Например, банк выдал кредите плавающей процентной ставкой. Неизвестно, принесет ли она банку успех. Что можно в целях предотвращения этого риска предусмотреть в балансе? Прежде всего нужно изменить проценты по вкладам и выровнять проценты по активам и пассивам баланса банка.
Структурный риск -- это риск в целом по балансу банка, вызванный изменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок.
Следовательно, процентный риск влияет как на прибыль, полученную от процентов, так и на баланс банка в целом. Причинами процентного риска могут быть:
неверный выбор разновидностей процентной ставки (постоянная, фиксированная, плавающая, снижающаяся и др.);
недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок;
изменения в процентной политике Центрального банка;
установление единого процента на весь срок пользования кредитом;
отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;
неверное определение цены кредита, т.е. величины процентной ставки.
В зависимости от характера процентной ставки различаются:
риск твердого процента;
риск изменяющегося процента;
риск списания (связан с изменением курса ценных бумаг).
Риск твердою процента возникает тогда, когда твердые (фиксированные) ставки процента устанавливаются по кредиту, а по депозитам и другим покупным ресурсам процент меняется. В данном случае процент по кредиту не учитывает изменений рыночного процента привлеченных средств.
Для предотвращения процентного риска коммерческим банкам необходимо:
использовать правило приспособления процента к новым условиям денежного рынка (в кредитных договорах);
управлять изменением структуры баланса;
определять компенсацию процентного риска. Так, если в активе баланса возникает процентный риск, то в пассиве должна быть предусмотрена его компенсация. В этих же целях можно заключать с клиентом соглашение о максимальном и минимальном процентах.
Реализация указанных мер в практической деятельности банка проводится с использованием специальных (целевых) методов управления процентным риском. К специальным методам управления процентным риском относятся методы управления процентной маржой и управление гэпом (разрывом).
- Введение
- 1. Теоретические аспекты управления процентным риском в коммерческом банке
- 1.1 Понятие процентного риска
- 1.2 Общие принципы управления процентным риском
- 2. Система управления процентным риском в коммерческих банках
- 2.1 Необходимость управления процентным риском
- 2.2 Способы оценки степени процентного риска
- 3. Современное состояние процентных рисков коммерческих банков в России
- Заключение
- 9.Процентная политика банка, методы управления процентным риском.
- 74. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Система банковских рисков. Проблемы управления рисками и шансами (риск ликвидности, процентный риск, валютный риск).
- 1.3. Управление кредитным риском в коммерческом банке
- Лекция 27. Управление рисками коммерческого банка
- 74. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Система банковских рисков. Проблемы управления рисками и шансами (риск ликвидности, процентный риск, валютный риск).
- Управление процентным риском.
- 42. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка.
- 3. Управление процентным риском коммерческого банка.
- 38. Процентная политика коммерческого банка. Управление процентной ставкой
- 42. Управление процентным риском в коммерческом банке