1.2 Развитие принципа возвратности и форм его обеспечения

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда ссуженная стоимость высвобождается у одного экономического субъекта и, благодаря кредиту, переходит к другому субъекту, который испытывает временную потребность в средствах. Возникающие при этом кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения [23]. Поэтому, по мере развития товарного производства и оборота промышленного капитала, образуются свободные денежные средства, которые с помощью кредита аккумулируются и предоставляются при условии возврата и оплаты экономическими субъектами, у которых возник временный недостаток капитала. Это необходимо для непрерывного процесса воспроизводства. Именно высвобождение стоимости в денежной форме и использование ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика создают основу для возвратности кредита.

Формы обеспечения возвратности кредитов, используемые в настоящее время, имеют многовековую историю и начали использоваться еще до нашей эры. С возникновением имущественной дифференциации общества накопление денежных богатств в руках одних членов общества и нужда в деньгах других создали основу для ростовщических ссуд. С их помощью денежное богатство превращалось в стоимость, приносящую доход в вид ссудного процента.

Поскольку залоговое право было тесно взаимосвязано с распространенным ростовщичеством, то оно же и получило широкое распространение. Впервые в исторических документах о залоге заговорили в начале 6 века до нашей эры в Древней Греции. Тогда же в качестве залога стало использоваться движимое имущество - товар, драгоценные металлы, средства производства заемщика. Движимые вещи при использовании их в качестве залога передавались во владение кредитора, который сохранял их у себя до погашения долга, а при неуплате мог продать для удовлетворения своих требований. Именно тогда возникло понятие "ломбард", отображающее залог легко реализуемого движимого имущества

После проведенных архонтом Солоном экономических и социальных реформ в 594-593 гг. до нашей эры в качестве источников обеспечения договорных обязательств признаются задаток, залог и поручительство. Задаток уплачивался при заключении соглашения или после этого в счет будущих платежей или в подтверждение совершенной сделки. Поручительство брали на себя третьи лица, они отвечали перед кредитором в случае неисполнения заемщиком его обязательств.

Также Солоном в 6 веке до нашей эры вводится понятие ипотеки как разновидности залога, означающее обеспеченность ответственности заемщика перед кредитором земельными владениями. Теперь должник закладывает свое имущество, а не собственную личность. При этом, каждое заинтересованное лицо может беспрепятственно удостоверится в состоянии данной земельной собственности. Для этого на границе принадлежащего заемщику земельной территории устанавливался столб с надписью о том, что данный участок служит обеспечением требований кредитора. Позже для этого стали использовать ипотечные книги.

Свое новое развитие залог, а вместе с ним и ипотека, получают в Римской Империи. Круг участников кредитных отношений все больше расширяется, и кредитор все меньше может быть уверен в способности заемщика оплатить долг, основываясь только на косвенных сведениях о его имущественном положении. Теперь для того, чтобы получить кредит, заемщик должен предоставить кредитору определенное имущество, которое тот смог бы реализовать для покрытия задолженности.

В относительно небольшой промежуток времени залоговое право проходит эволюцию от сделок, основанных на доверии - фидуция, до более прогрессивной стадии - пигнус.

Первоначально в римском залоговом праве преобладают интересы кредитора. При фидуции имущество должника передается в собственность кредитору, и между сторонами заключается соглашение, что кредитор вернет предмет залога при уплате долга. Однако, поскольку такие отношения основываются только на доверии, заемщик не может быть уверен, что кредитор вернет ему заложенное имущество, а не продаст его, отказавшись от денежного требования.

Для защиты интересов как кредитора, так и получателя кредита, преобладающее развитие в Римской Империи получает новая форма залога - пигнус. Теперь должник передает свое имущество залогодержателю только во владение, оставляя право собственности за собой. Кредитор же имеет право продать предмет залога только при невыполнении должником своих обязательств и не может оставить заложенное имущество себе. Однако, пигнус лишает должника права использовать заложенное имущество и извлекать из него пользу. Это становится заметно ощутимо, когда в залог оставляется земельный участок - единственный источник дохода залогодателя. Поэтому, с увеличением роли хозяйственных отношений и расширением рынка, пигнус перестает соответствовать потребностям римского общества. Тогда в Рим приходит новая, выработанная в Греции, форма залога - ипотека, при которой заложенное имущество не требуется передавать кредитору. Теперь залогодатель оставляет за собой право собственности на земельный участок, владения им и возможность пользоваться в то время, как выплачивает долг кредитору.

В это время уже достаточно велико участие государства в обеспечении прав и обязанностей участников залоговых сделок, поскольку сложные по структуре сделки требуют контроля, регулирования и отлаженной регистрационной процедуры. Римское право устанавливает, что недобросовестные залогодатели, заложившие уже заложенное имущество, подвергаются уголовному наказанию. Однако ослабление государственного участия в связи с завершением эпохи Римской Империи приводит к тому, что институт залога перестает существовать.

Лишь в 12 веке в средневековом законодательстве залог и ипотека начинают использоваться вновь.

В отличие от Западной Европы, которая пользуется нормами, взятыми из римского частного права, российская практика вырабатывает собственную систему гражданского права. Уже в 13-14 веках в российском гражданском праве появляются институты вещного права, главным из которых является право собственности, однако залог почти не используется - основной гарантией исполнения обязательств служит личность должника. Первая законодательная формулировка залога появляется только в конце 14 - начале 15 века в Псковской Судной Грамоте. Большое внимание придается такому объекту недвижимой собственности как земля, из движимого имущества наиболее важным считается скот.

Меняются также способы заключения договоров. Появляются письменные записи, которыми оформляются договоры купли-продажи земли, займа на большие суммы, поручительство. Поручительству в Псковской Судной Грамоте уделяется большое внимание. Поручительство применяется в случаях, если сумма долга не превышает одного рубля, если же превышает - сделка обязательно подлежит залогу.

В средневековой России используется как залог движимого, так и недвижимого имущества.

Первые кредитные учреждения, выдающие долгосрочные кредиты под залог недвижимого имущества появляются во второй половине 18 века. Они делятся на учреждения для дворянства: Санкт-Петербургские конторы Государственного банка при Сенате и Сенатской Конторе, и для купцов: в Санкт-Петербургском порту и Коммерцколлегии. Позже эти учреждения реорганизуются в Государственный заемный банк.

Уже тогда появляются предположения ипотечной реформы, которая коренным образом изменила бы систему залога недвижимого имущества. Она должна была способствовать развитию поземельного кредита, который предоставлялся бы под обеспечение его недвижимостью.

В 1786 году во время правления Екатерины II при Государственном заемном банке появляется первое российское страховое общество - Страховая экспедиция, призванная страховать каменные дома, принимаемые в качестве обеспечения по ссуде этом банке. В страховой полис обязательно включается архитектурный план объекта залога.

В 1861 году механизм системы ипотечного кредитования создается в лице Кредитных Обществ. Кредитные Общества задействовал интересы всех участников процесса ипотечного кредитования.

К началу 20 века в Российской Империи существует достаточно урегулированная система ипотечного кредитования. Сущность этой системы состоит в том, что должник передает в залог банку в обеспечение обязательств недвижимость. Банк в счет кредитного договора выдает заемщику вместо денег закладные листы с купонным доходом, которыми он может рассчитаться, продав их на бирже.

В 1917 году строится новая система правовая система, которая полностью разрушает старую систему залога недвижимости.

В 1922 году с появлением Гражданского Кодекса ипотека утрачивает свое назначение, поскольку он полностью отменяет частную собственность и деление имущества на движимое и недвижимое в связи с национализацией. Залог не получает широкого развития, поскольку залоговое обеспечение кредита в условиях плановой экономики по существу является составной частью проблемы соотношения плана и товарного производства.

К 1964 году в залоговом законодательстве появляется возможность передачи в залог имущества, принадлежащего не только на праве собственности, но и на праве управления. Ипотека не используется.

В 1990 году в российскую практику кредитования вводится новая для нее форма обеспечения возвратности ссуд - страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита. В соответствии со страховым договором, заключаемым между заемщиком и страховщиком, в случае непогашения кредита в установленные сроки страховщик выплачивает банку-кредитору возмещение. Возмещение может достигать от 50 % до 90 % от непогашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты. После выплаты страховщиком банку страхового возмещения, к страховщику переходят все права к заемщику по кредитному договору.

В 1998 году в России наблюдается относительна финансовая стабильность, увеличиваются объемы привлекаемых долгосрочных ресурсов, формируется платежеспособный спрос на крупные кредиты и в частности на ипотечные.

В настоящее время банки пытаются возродить ипотеку, используя российский дореволюционный и современный зарубежный опыт. Ипотечное кредитование представляет собой реальную альтернативу прибыльного вложения средств, однако недостаток долгосрочных средств при избытке краткосрочных ведет к низкой активности банков в области жилищного кредитования.