Вопрос 48. Выявление проблемных кредитных организаций и работа с ними

Для того чтобы было возможно своевременно принять меры по оздоровлению ситуаций в кредитной организации, перед ЦБ ставится задача на ранних стадиях выявлять проблемы у кредитных организаций, поэтому ЦБ обращает внимание на следующие признаки наличия проблем у банков:

1. Нарушение банковского законодательства, нормативных актов самого ЦБ, а также установленных нормативов

2. Неудовлетворение требований отдельных кредиторов и неисполнение обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью средств на корсчёте

3. Резкие колебания ежедневных остатков на корсчёте

4. Установление фактов нарушений правил бухучёта, предоставление недостоверной отчётности

5. Проведение рискованной кредитной и процентной политики

6. Убыточная деятельность банка

7. Резкое изменение в составе участников и руководства банка

8. Негативная информация о банке со стороны клиентов, СМИ, органов гос власти

После выявления проблемных банков, ЦБ осуществляет работу с ними, которая включает следующие 3 этапа: 1 этап: выявление реальных финансовых трудностей банка

2 этап: определение характера и причин возникновения проблем, а так же выработка политики их регулирования

3 этап: применение мер воздействия

ЦБ точки зрения финансового состояния кредитных организаций, относит их к одной из 2-х категорий с точки зрения проблемности, а в рамках каждой из них к одной из 2-х классификационных групп, но сведения об этом используются только внутри ЦБ и исключительно с целью банковского надзора.

1 категория. Финансово-стабильные кредитные организации

1 группа: кредитные организации, в деятельности которых отсутствуют недостатки.

К этой группе не могут быть отнесены банки, которые имеют хотя бы 1 из следующих признаков:

• Не устранённый факт нарушения банковского законодательства

• Не удовлетворяет требование кредитора или невыплата обязательных платежей

• Не устранённый факт нарушение порядка обязательного резервирования

• Снижение более чем на 5 % норматива достаточности капитала или устойчивая тенденция его снижения

• Наличие убытков деятельности банка или его филиалов

• Невыполнение пруденциальных нормативов

• Невыполнение обязательств по устранению выявленных недостатков

2 группа: кредитные организации, имеющие отдельные недостатки

2 категория. Проблемные кредитные организации

3 группа: кредитные организации, испытывающие серьёзные финансовые трудности

Это кредитные организации, которые имеют хотя бы 1 из следующих признаков:

• Невыполнение нормативов достаточности капитала, мгновенной ликвидности или текущей ликвидности (норматив достаточности капитала не ниже 5%)

• Нарушение порядка обязательного резервирования сроком более 3-х рабочих дней

• Предоставление на 1 отчётную дату требуемых форм отчётностей либо их задержка более, чем на 5 рабочих дней либо систематическая задержка до 5 рабочих дней.

4 группа: кредитные организации в критическом финансовом положении - проблемы этих банков приобрели затяжной и наиболее острый характер, а также имеющие признаки несостоятельности, в т.ч.

• Те, которые не удовлетворяют требованию кредитора или не выплачивают обязательные платежи в течение месяца и более

• Невыполнение нормативов (N - 1) при этом он ниже 5%

• Те, которые нарушили порядок обязательного резервирования на срок, более месяца или более 2-х раз за последний квартал

• Систематически непредоставляющие формы отчётности или задерживающие их более чем на 5 рабочих дней.

С целью более точной оценки финансового состояния кредитной организации ЦБ вводит и дополнительные критерии:

• Нарушение норма гражданского, валютного, налогового и др. законодательства

• Состояние систем управления рисками и внутреннего контроля в банке

• Общая степень открытости кредитной организации

• Выполнение в установленный срок предписаний ЦБ

• Осуществление капитальных вложений сверх имеющихся источников

• Качество деятельности филиалов и т.д.