Вопрос 23.Организация кассовой работы в учреждениях Банка России.

1. В составе территориальных учреждений Банка России соз­даются Управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций, ко­торые занимаются организацией и контролем за осуществлением кассовых операций в подчиненных РКЦ.

2. В структуре каждого РКЦ создается отдел кассовых опе­раций, состоящий из следующих подразделений:

- приходных касс, осуществляющих прием денег от клиен­тов по объявлениям на взнос наличными, а от сотрудников учреждений Банка России - по приходным кассовым ор­дерам;

- касс пересчета денежной наличности;

- расходных касс для выдачи наличных денег клиентам по денежным чекам, а сотрудникам учреждений Банка Рос­сии по расходным кассовым ордерам;

- разменных касс - для выдачи клиентам монет в обмен на банкноты. Вопрос 24. Кассовое обслуживание Банком России кредитных организа­ций.

В системе ЦБ кассовое обслуживание осуществляет: РКЦ, ГРКЦ, ВПУ и отделения в Москве.

Кассовое обслуживание в основном включает: выдачу подкрепления операционным кассам банков и принятие от них денежной наличности.

Порядок кассового обслуживания кредитной организацией устанавливается положением банка России №318-П, от апреля 2008г. Кассовое обслуживание проводится на основе договоров о корреспондентских отношениях заключенных с кредитными организациями. В договорах предусматривается применение кредитными организациями единого порядка обработки формирования, упаковки банкнот и монет, правил приему, передачи и формы доставки денег. Учреждения ЦБ устанавливает для каждой кредитной организации и её филиалов сумму допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня и осуществляет контроль за её соблюдением. Лимит устанавливается с учётом следующих факторов:

1)объёмы кассовых оборотов кредитной организации

2)порядка обработки наличности

3)от особенности организации кассовой работы в банке

4)от графика поступления наличности от клиентов

Для выполнения функций по кассовому обслуживанию и обработки денежной наличности в структуре каждого подразделения осуществляемого кассовое обслуживание, создаётся отдел кассовых операций, состоящий из приходных, расходных, разменных, касс пересчёта.

Для осуществления кассовых операций назначается должностные лица, ответственные за сохранность ценностей и кассовые работники, которые снабжаются ключами от индивидуальных средств хранения, пломбирами, клише, именными и другими штампами.

Основные задачи:

1.безусловная сохранность ценностей

2.своевременное и полное зачисление на корреспондентские счета наличных денег поступивших в кассы РКЦ и других подразделений.

3.своевременное удовлетворение законных требований кредитной организацией на получение наличных

4.организация рационального оборота наличных денег и сокращение издержек на его осуществление.

5.контроль за соответствием купюрного состава банкнот и монет потребностям налично-денежного оборота.

6.контроль за качеством денежной массы в обращении, т.е. сортировка, экспертиза, прием и обмен поврежденных денежных знаков и имеющих печатный брак.

Основные направления работы кассовых подразделений:

*организация кассовой работы

*учёт эмиссионных операций

*анализ и обеспечение платёжного оборота денежной наличностью

*вопросы технической укреплённости кассовых узлов

*организация экспертизы денежных знаков

*внедрение современных технических средств, для обработки кассовой наличности

Оформление выдачи наличности (порядок):

Выдача денег осуществляется по предварительной заявки кредитной организации на основании денежного чека. Кредитная организация может предварительно перечислить требуемую сумму с корреспондентского счёта на специальный счёт в ЦБ, с которого будет только выдаваться наличность, другие операции не проводятся по нему. Для этого кредитная организация должна оформить платёжное поручение.

Порядок приёма наличных (при выполнение следующих условий):

1)наличность должна быть сформирована, упакована и оформлена в соответствие с положением ЦБ №318-П

2) кредитная организация должна согласовать с РКЦ дату и время сдачи денег и собрать сумму подлежащую сдачи.