38. Виды рейтингов и основные методы их построения.

Рейтинг- разновидность сравнительной оценки. Цель рейтинговой оценки- установить степень доверия или недоверия к данному банку или предприятию. (Существуют как рейтинги агенств, так и внутренние банковские рейтинги).

Система рейтинга банков включает в себя определение следующих понятий: - качество капитала - оценка размера капитала банка относительно его достаточности для защиты интересов вкладчиков и поддержания платежеспособности; - качество активов - возможность обеспечения возвращения активов; - качество управления (менеджмента) - оценка методов управления банком с точки зрения эффективности его деятельности, распорядка труда, методов контроля за соблюдением нормативных актов и действующего законодательства; - доходность - достаточность доходов банка для его дальнейшего развития; - ликвидность - возможности банка относительно выполнения им как обычных, так и непредвиденных обязательств.

В мире существует 3 основных метода построения рейтинга:

- Номерная система рейтинга заключается в построении сочетаний показателей финансового состояния банка и присвоении каждому из этих сочетаний определенного места в рейтинге. Номерная система слабо детализирована с небольшим охватом факторов, влияющих на финансовое состояние банка, имеющих небольшую шкалу критерий.

- Для построения рейтинга в рамках более сложных методик используют балльную систему, которая позволяет осуществить оценку финансового состояния банка в баллах, присвоенных ему по каждому оценочному показателю. Сводная балльная оценка дает возможность определить принадлежность последнего к той или иной группе банков.

- Помимо вышеназванных, широко распространенных в мировой банковской практике рейтинговых систем существует также относительно редко встречающийся индексный метод построения рейтинга. При его использовании производится расчет индекса каждого из оценочных показателей финансового состояния банка. Расчеты могут производится относительно базисных данных или средних значений, рассчитанных за ряд лет. После составления индексов по отдельным показателям переходят к расчету комбинированных индексов, предварительно взвесив индивидуальные индексы по их доли в совокупности. Главный критерий, по которому оцениваются банки, - качественные показатели их деятельности. Среди них – капитальная база, эффективность размещения активов, доходность и ликвидность.

Виды рейтингов банков:

- Линейные списки или рэнкинги. Характеристика: Список банков, упорядоченных по некоторому показателю на основе неофициальной информации. Информационные источники: Информационный Центр «Рейтинг»; Интерфакс; Информационное агентство «Мобиле»; журналы: «Профиль», «Компания», «Деньги», «The Banker», «Экономика и жизнь».

- Многомерные списки и комплексные оценки на базе локальных показателей. Характеристика: Разбивка банков на группы (кластеры) в выбранной системе показателей (надежность, устойчивость, валюта баланса и т.д.). Информационные источники: Журнал «Эксперт» Банк России, Информационное агентство «Мобиле», Журналы: «Профиль», «Компания», «Деньги», «Независимая газета», АЦФИ и др.

- Собственно рейтинг. Характеристика: Разбивка банков на группы с привлечением как формальной (финансовое состояние), так и экспертной информации о состоянии дел в банке и банковской системы в целом. Информационные источники: Информационный центр «Рейтинг», Международные рейтинговые агентства Moody's, S&P, Thomson BankWatch, Fitch.