28. Российские методики определения рейтингов.

Рейтинг- разновидность сравнительной оценки. Цель рейтинговой оценки- установить степень доверия или недоверия к данному банку или предприятию. (Существуют как рейтинги агенств, так и внутренние банковские рейтинги).

Методика «Оргбанка»

Основа методики - чисто экономические параметры + экспертные оценки:

- общие вопросы деятельности банков (учредители, УК, валюта баланса, лицензия, наличие корреспондентских счетов)

- конкретные данные о работе (история банка, длительность работы на межбанковском рынке, наличие филиалов, имидж, расширение или сокращение инвестиционной деятельности, новые для российского рынка услуги) финансовые показатели (ликвидность, достаточность, прибыльность и т.д.)

Включает три этапа анализа: формальный, математический и экспертный, по полученным результатам банку присваивается категория в соответствии с его кредитоспособностью.

1)Формальный - фактическая оценка банка по так называемым ограничительным критериям - этап отсечения.

Признаки:

- валюта баланса (мелкий банк, средний, крупный);

- величина капитала;

- уровень рентабельности.

2)Математический - анализ критериев, расчет финансовых показателей по направлениям:

- Структура и использование привлеченных средств

- Достаточность капитала

- Достаточность резервов

- Ликвидность

- Динамика, управление фондами банка

- Профессионализм кадров (экономическое образование, стаж работы)

- Структура банков (филиалы )

3)Экспертный - анализ всех показателей, присвоение определенной категории. Присваивается высшая, средняя, низшая категории кредитоспособности и надежности.

Особенность рейтинга:

1)очень динамичная методика. Целый ряд неопубликованных критериев, могут вводить дополнительные сведения для ранжирования.

2)определенный консерватизм – лучше недооценить, чем переоценить.

Методика информационного центра «Рейтинг».

1)Формализованные и неформальные показатели. В основе методики - понятие надежности банка.

2)Для каждого банка рассчитывается свой показатель надежности, равный сумме различных показателей, взятых с весовыми коэффициентами в зависимости от степени влияния показателя на надежность.

Главное - расчет показателей (около 40) и весов.

П1 - П20 - данные балансов и балансовых статей;

П21 - П29 - стандартные нормативы ЦБ;

П30 - доля государственных структур в УК;

П31 - срок деятельности банка;

П32 - количество филиалов;

П33 - П42 - репутация, уровень валютной деятельности, отзывы в СМИ, техническая оснащенность и др.

Рейтинговые оценки:

А (А1, А2, А3) - высшая категория надежности. В - средняя.

С - неудовлетворительная: С1 - достаточно неопределенная; С2 - неопределенная; С3 - наиболее неопределенная

Преимущества:-Анализ и учет практически всех сторон деятельности банка (аналог зарубежного опыта). -Открытость, сочетаемость формализуемых и неформализуемых показателей.

Недостатки: -Отсутствие обоснованной методики определения коэффициентов взвешивания.

-Корреляция многих показателей.