ДКБ_Метод-указ-КР

Задача 5

Провести ГЭП-анализ изменения чистого процентного дохода банка.

Исходные данные к задаче представлены в табл. 6.

Таблица 6

Показатели	Объем, млн руб.		Уд. вес, %	Процентная ставка фактическая			Изменение процентной ставки
	Варианты			Варианты
	1, 2	3, 4		1, 2	3, 4	1, 2		3, 4
Активы, чувствительные к изменению процентной ставки	4 000	6 500		18	16	+2		–2
Активы с фиксированной процентной ставкой	1 600	2 000		20	20	20		20
Недоходные активы	2 000	2 500		0	0	0		0
ВСЕГО	7 600	11 000	100			–		–
Пассивы, чувствительные к изменению процентной ставки	3 500	4 000		13	14	+2		–2
Пассивы с фиксированной ставкой процента	700	1 500		15	15	15		15
Беспроцентные обязательства	18 000	2 500		0	0	0		0
Собственный капитал	1 600	3 000		18%-ная ставка дивидендов
ВСЕГО	7 600	11 000	100			–		–

Методические рекомендации и этапы решения задачи

Определить фактическую средневзвешенную ставку по активам банка, %.
Определить фактическую средневзвешенную ставку по обязательствам банка, %.
Чистый фактический процентный доход ЧПД (процентная прибыль): ЧПД = ПД (процентные доходы) – ПР (процентные расходы банка);
Чистая процентная маржа ЧПМ = ЧПД / Доходные активы (3…6%).
Рассчитать ГЭП.
Пункты 3–4 повторить с использованием новых значений %-ных ставок.
Рассчитать изменение ЧПД двумя способами:
1. ΔЧПД = ГЭП·Δi;
2. ΔЧПД = ЧПД_факт – ЧПД_изм.

Сделать вывод о влиянии изменения процентной ставки на изменение ЧПМ и ЧПД.
При падении финансовых показателей сделать корректировку баланса (за счет изменения структуры актива), при которой ГЭП = 0.
Рассчитать основные показатели (ЧПД и ЧПМ) после корректировки с учетом фактических процентных ставок.
Рассчитать ЧПД и ЧПМ после корректировки баланса с учетом измененных процентных ставок.
Сделать вывод о влиянии изменения процентных ставок на финансовые показатели при нулевом значении ГЭП.

Yandex.RTB R-A-252273-3

Содержание

Yandex.RTB R-A-252273-4