Потребительское кредитование

Формы и виды потребительского кредитования

Потребительский кредит – кредит, выдаваемый населению на потребительские нужды.

Кроме банков потребительский кредит населению могут предоставлять небанковские кредитные организации (ломбарды, пенсионные фонды, общество взаимного кредитования и предприятия (организации), в котором работает заемщик)

Формы банковского потребительского кредитования:

1. Кредит выдается непосредственно физическому лицу на основе кредитного договора

2. Косвенный (связанный) кредит – через торговую организацию, с которой банк заключает соглашение

3. Овердрафт – возможность овердрафта оговаривается при открытии банковского счета клиенту. Банк при этом устанавливает размер платы, лимит кредитования, срок и т.д.

4. Кредитные карты

Данный кредит может быть целевым и нецелевым

Виды потребительского кредита:

1. Кредит на приобретение строительства, реконструкцию квартир, жилых домов, дач

2. Кредиты на оплату обучения в образовательных учреждениях только на очной форме

3. Кредиты на приобретение дорогостоящих товаров (транспортных средств), срок до 5 лет

4. Кредит на неотложные нужды (лечение, туристические поездки), срок до 5 лет

Кредит предоставляется в рублях, валюте, единовременно, частями, наличным и безналичным путем. Сумма кредита зависит от дохода заемщика, от надежности обеспечения

Виды обеспечения:

1. Залог имущества, транспортных средств, ликвидных ценных бумаг, ювелирных изделий и т.д.

2. Поручительства физических лиц, обязательно имеющих постоянных доход

3. Поручительства и гарантии платежеспособных предприятий

4. Страховой полис

Значение и особенности межбанковских кредитов (МБК)

Развитой межбанковский кредитный рынок необходим для нормального функционирования всей экономики, т.к. обеспечивает движение финансовых ресурсов между регионами и отраслями, а также позволяет грамотно перераспределять банковские ресурсы.

Участники:

1. ЦБ

2. Коммерческие банки

3. Межбанковские объединения

Коммерческий банк может выступать на рынке межбанковских кредитов в роли кредитора и заемщика.

Особенности МБК:

1. Предоставляется в рамках корреспондентских отношений, при выборе банка для сотрудничества на рынке МБК учитывается его деловая репутация, финансовое положение, клиентская база, филиальная сеть и т.д.

2. Имеет краткосрочный характер от 1 дня до 1 года

3. Используется банками для быстрого пополнения кредитных ресурсов, для оперативного поддержания ликвидности и бесперебойного выполнения обязательств при неожиданном изъятии вкладов или при неожиданном спросе на кредиты клиентов банка

4. Состояние рынка МБК зависит от состояния других секторов рынка (валютного рынка, рынка ценных бумаг)

Банки устанавливают взаимные лимиты по МБК, которые зависят от состояния баланса банка, его кредитные истории, репутация, наличие международных рейтингов, отсутствие задолженности и соблюдение нормативов ЦБ.

Для надежных заемщиков могут быть предусмотрены:

1. Более низкая процентная ставка

2. Открытие кредитной линии

3. Возможность овердрафта

4. Неприменение штрафных санкций

5. Возможность пролонгации

Для характеристики и оценки состояния московского межбанковского рынка существуют следующие индикаторы:

1. MIBOR – средняя объявленная ставка по предоставлению кредитов, т.е. предложение на продажу

2. MIBID – средняя объявленная процентная ставка по привлечению кредитов, т.е. предложение по покупке

3. MIACR – средняя фактическая процентная ставка по предоставленным кредитам, т.е. по состоявшимся сделкам

Это средневзвешенные величины. Значения рассчитываются как средневзвешенные величины ежедневно по стандартным срокам межбанковских операций:

1. 1 день

2. От 2 до 7 дней

3. От 8 до 30 дней

4. От 31 до 90 дней

5. От 91 до 180 дней

6. 181 до 1 года

Цель кредитов ЦБ – рефинансирование коммерческих банков, т.е. пополнение ресурсной базы для поддержания и оперативного регулирования ликвидности банковской системы на условиях платности, возвратности, обеспеченности, срочности

Виды кредитов ЦБ:

1. Внутридневный

2. Овернайт

3. Ломбардный

Лизинг

Понятие лизинга, объекты и субъекты

Лизинг от английского слова переводится как арендовать или брать в аренду

Лизинг – форма аренды различного имущества, производственного назначения при посредничестве лизинговой компании (банка) на основе заключенного соглашения

Лизинг – комплекс имущественных и экономических отношений, связанных с приобретением в собственность имущества и последующей сдачей его во временное пользование за определенную плату с правом выкупа, если это предусмотрено договором

Лизинговая компания приобретает имущество (за счет собственных средств или банковского кредита), предоставляет его в лизинг арендодателю, который погашает свою задолженность постепенно по мере поступления этого имущества. Лизинговая компания остается собственником имущества до конца …

Лизинг включает:

1. Отношения купли-продажи

2. Отношения аренды

Лизинг:

1. По содержанию - соответствует кредитным отношениям (срочность, платность, возвратность)

2. По форме – соответствует инвестициям, т.е. вложения в основные фонды

Объекты лизинга – любые материальные ценности, которые используются для предпринимательской деятельности, не уничтожаются в процессе производства и не меняют свою натуральную вещественную форму:

1. Движимое имущество (транспортные средства, строительная техника, компьютеры и офисное оборудование, станки, различные механизмы, приборы, оргтехника, оборудование (телекоммуникационные, машиностроительные, медицинские, деревоперерабатывающие))

2. Недвижимость (здания, сооружения производственного, торгового, бытового назначения, административное здание, гаражи и склады)

Срок лизинга (срок договора о лизинге) зависит от срока службы оборудования, периода амортизации, появления на рынке более высокого оборудования, инфляции

Стоимость лизинга – лизинговый платеж, который уплачивается в виде периодических лизинговых взносов. Лизинговый платеж может уплачиваться: в денежной и натуральной форме (продукция, услуги), с авансом или отсрочкой первого взноса, взносами равными или неравными по величине.

Субъекты (участники) лизинга:

1. Прямые

• Лизингодатель – банк (дочерняя компания), финансовая компания, специализированная лизинговая компания

• Лизингополучатель – любое юридическое лицо или физическое лицо – предприниматель

• Поставщик – производственные и торговые компании и другие владельцы имущества

2. Косвенные

• Банк-кредитор лизинговой компании

• Банк-гарант сделки

• Страхования компания

• Брокерские и другие посреднические фирмы

В лизинговой сделке банк может выступать в роли:

1. Лизингодателя

2. Учредителя лизинговой компании

3. Кредитора лизинговой компании

4. Гаранта сделки

5. Лизингополучателем

Лизингополучатель по окончании срока лизингового договора может:

1. Вернуть оборудование лизингодателю

2. Выкупить оборудование лизингодателя по остаточной стоимости

3. Продлить срок договора (возобновить)

Дополнительные услуги и работы в рамках лизинга (может оказывать лизингодатель, поставщик, независимые сервисные службы):

1. Технические

• Транспортировка

• Доставка

• Установка

• Монтаж

• Наладка оборудования

• Текущий осмотр и ремонт

2. Специальные

• Юридические

• Консультационные

• Поставка сырья

• Подготовка, обучение персонала

• Реклама готовой продукции

Эффективность лизинга

Перед заключением лизингового договора проводится всесторонний анализ всех условий, потребностей, положительных и отрицательных сторон лизинга, а также дается финансовая оценка его последствий. Лизинг – эффективный способ привлечения инвестиций в реальный сектор (экономику) и обновление основных фондов.

Преимущества для лизингополучателя:

1. Возможность начать производство или обновить основные фонды без больших начальных вложений (инвестиций). Лизинг позволяет предприятию использовать дорогостоящее, производительное, современное оборудование необходимое для конкурентоспособной продукции

2. Возможность использовать сезонное оборудование в течение ограниченного срока

3. Возможность избежать потерь, связанных с моральным старением оборудования

4. Получение сопутствующих дополнительных услуг

5. Гибкий порядок осуществления лизинговых платежей (разные формы, способы, периодичность)

6. Разнообразие форм лизинговых соглашений с учетом особенностей производственной деятельности арендатора

7. Лизинговый платеж относится на себестоимость продукции и соответственно уменьшается налогооблагаемая база по налогу на прибыль

8. Возможность выкупа оборудования при окончании срока лизинга

Преимущества для лизингодателя (банка):

1. Расширение круга активных операций

2. Увеличение числа клиентов и установление с ними более прочных отношений

3. Снижение риска потерь из-за неплатежеспособности арендатора (право собственности на предмет лизинга остается у лизингодателя)

4. Получение высокого стабильного дохода

Преимущества для поставщика:

1. Расширение рынка сбыта продукции для фирм-производителей

2. Быстрое реагирование на запросы потребителей (лизингодателей, лизингополучателей) и следовательно повышение конкурентоспособности своей продукции

Виды лизинговых сделок

Классификация лизинга:

1. По составу участников

• Прямой – собственник имущества непосредственно сдает его в лизинг

• Возвратный – лизинговая компания приобретает у поставщика оборудование и ему же сдает в аренду (поставщик и лизингополучатель – одно лицо)

• Косвенный – передача в аренду при посредничестве лизинговой компании

2. По степени окупаемости и амортизации

• Финансовый – с полной окупаемостью, срок лизинга приближен к сроку службы оборудования, за срок лизинга полностью уплачивается его стоимость

• Оперативный – с неполной окупаемостью, срок лизинга намного меньше срока службы оборудования, предполагается многократная передача в лизинг, за срок лизинга выплачивается часть стоимости оборудования

3. По сектору рынка

• Внутренний – все участники в одной стране

• Международный

• Транзитный – все участники представляют разные страны

• Экспортный – лизинговая компании закупает оборудовании у национальной фирмы, а передает в лизинг арендодателю за границу

• Импортный – лизинговая компания закупает оборудование у иностранной фирмы и передает в лизинг национальной фирме

4. По объему оказываемых слуг

• Чистый – лизингополучатель сам обслуживает оборудование

• С полным набором услуг – лизингодатель полностью обслуживает оборудование

• С частичным набором услуг – лизингодатель частично обслуживает оборудование

5. По форме лизинговых платежей

• С денежным платежом

• Компенсационный – осуществляется товарами, произведенные оборудованием, взятым в лизинг

• Со смешанным платежом – часть денежная, часть товарная

Основные этапы и оформление лизинговой сделки

Этапы лизинга:

1. Поступление заявки от лизингополучателя

2. Анализ кредитоспособности лизингополучателя

3. Заключение лизингодателем соглашения с лизингополучателем и договора купли-продажи с поставщиком

4. Оплата поставщику общей суммы поставки

5. Использование оборудования в производственных целях и выплата лизинговых платежей

При осуществлении лизинговой сделки оформляются следующие документы:

1. Заявка на оборудование (марка, тип, название и т.д.)

2. Договор купли-продажи – заключает лизингодатель и поставщик

3. Заказ-наряд на поставку – лизингодатель извещает поставщика, что получил заявку от арендатора на конкретное оборудование и дает заказ поставить это оборудование лизингополучателю

4. Акт приемки – подтверждает, что оборудование доставлено, смонтировано и введено в эксплуатацию без претензий к поставщику

5. Лизинговый договор – вступает в силу одновременно с подписанием акта приемки