28. Активные операции банков, их характеристика.

Активные операции банков состоят в деятельности, связанной с размещением и использованием собственного капитала, привлеченных и заемных средств для получения прибыли при рациональном распределении рисков по отдельным видам операций и поддерживания ликвидности. Активные операции банков подразделяется на кредитные и инвестиционные.

Кредитные операции заключаются в проведении комплекса действий, связанных с предоставлением и погашением банковских кредитов. Банковское кредитование осуществляется в соответствии с принципами срочности, целевого характера, обеспеченности и платности кредита.

Кредиты выдаются только в рамках наличных ресурсов, имеющихся в банках. О каждом случае предоставлении заемщику кредита в размере, который превышает 10% собственного капитала (большие кредиты), коммерческие банки должны сообщать НБУ. Совокупная задолженность по кредитам, по учтенным векселям и 100% суммы внебалансовых обязательств, выданных одному заемщику, не может превышать 25% собственных средств коммерческого банка.

Общий размер кредитов, предоставленный банком, всем заемщикам, с учетом 100% внебалансовых обязательств банка, не может превышать восьмикратного размере собственных средств банка.

Кредитование заемщиков должно осуществляться в соответствии с соблюдением экономических нормативов регулирования банковской деятельности и требований НБУ относительно формирования обязательных, страховых и резервных фондов.

Кредиты предоставляются всем субъектам хозяйственной деятельности независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом, зарегистрированным как субъект предпринимательства или физическим лицом.

Решение о выдаче кредита должно приниматься коллегиально (кредитным комитетом (комиссией) банка, отделением, филиалом) и оформляться протоколом.

Кредитование осуществляется в границах параметров, определенных политикой банка, которые включают: приоритетные направления в кредитовании; объемы кредитов и структура кредитного портфеля, предельные размеры кредита на одного заемщика, методики оценки финансового состояния процентной ставки.

Кредиты предоставляются только на коммерческих принципах, что требует от банка соблюдения таких дополнительных условий:

учет кредитоспособности заемщика, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности;

кредитования только тех видов деятельности заемщика, которые предусмотрены его уставом;

заемщик должен иметь собственное имущество и принимают участие в финансировании объекта, который кредитуется определенной суммой собственного капитала.

Банки могут предоставлять необеспеченные кредиты, но только в пределах собственных средств и только клиентам со стойким финансовым положением и инсайдерам банка в сумме, не превышающей 50% номинальной стоимости акций банки, которые находятся в их собственности.

Банки не могут предоставлять кредиты: на покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика; на формирование и увеличение уставного фонда клиента, на внесение клиентом платежей в бюджет и внебюджетные фонды (за исключением кредитования по конкретному счету); предприятиям, в контрактах которых не предусмотрено страхование возможных затрат от поставок товарно-материальных ценностей; предприятиям, которые имеют просроченную задолженность по ранее полученным займам и невыплаченным процентам.

Инвестиционные операции банков означают вложение средств в ценные бумаги предприятий (государственных, коллективных, частных) на относительно длительный период времени. Инвестиционные обязательства в виде акций, облигаций, векселей, сертификатов. Ценные бумаги могут быть объектом банковских инвестиций при условии свободного обращения их на фондовом рынке.

Функции банковских инвестиций состоят в создании вторичных резервов для удовлетворения потребностей в средствах, которая возникает в следствии изъятия клиентами своих вкладов, или нахождения заявок на кредиты, которые превышают наличные ресурсы. Осуществляя инвестиционные ресурсы. Осуществляя инвестиционные операции, банки преследуют следующие цели: сохранение безопасности денежных средств, обеспечение их диверсификации, дохода и ликвидности.

Банковским инвестициям присущи факторы риска. Выделяют три таких фактора: кредитный риск, финансовый риск и процентный риск.

Кредитный риск связан с тем, что финансовые возможности эмитента (юридического лица, выпускающего ценные бумаги) уменьшается на столько, что он будет не в состоянии выполнять свои финансовые обязательства (выплачивать доходы в форме дивидендов, процентов, погашать свои ценные бумаги).

Финансовый риск происходит из того, что в связи с непредусмотренными изменениями на рынке ценных бумаг или в экономике привлекательность некоторых ценных бумаг как объекта вложений может быть частично утрачена, поэтому их продажа станет возможной только с большой скидкой.

Процентный риск связан с фиксацией процента по облигациям в момент их выпуска в обращение при свободном колебании рыночных ставок. Чем больше времени до погашения облигаций, тем выше риск, связанный с динамикой ставки процента.

Инвестирование требует систематизированного анализа риска ценных бумаг, которые приобретает банк, оценки качеств этих бумаг, определение способности банка осуществлять инвестиции. Для этого нужен непрерывный и квалифицированный контроль за состоянием рынка ценных бумаг.

Инвестиционная деятельность коммерческих банков должна иметь защиту от риска убытков и утраты ликвидности. Одним из методов уменьшения риска является формирование инвестиционного портфеля за счет многих видов ценных бумаг, которые имеют разный уровень качества и разные сроки погашения.

Ценные бумаги, которые входят в инвестиционный портфель в соответствии с их назначением, подразделяется на инвестиции и вторичные ликвидные резервы. Они отличаются между собой степени ликвидности. Вторичные резервы можно немедленно превратить в денежные средства путем продажи на рынке ценных бумаг. Инвестиционные ценные бумаги рассчитаны на более длительный срок, чем ценные бумаги вторичных резервов. Установление предельных сроков ценных бумаг, которые принадлежат к вторичным резервам, зависит от решения руководства банка. Поэтому ценные бумаги все время переходят от одной категории к другой.

Валютная система и ее устройство.

Валюта – денежная единица, используемая для измерения величины стоимости товара. Понятие "валюта" применяется в трех значениях:

денежная единица определенной страны (доллар США, рубль РФ, японская иена, венгерский форинт и т.д.) и тот или иной ее тип (золотая, серебряная, бумажная)

денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные средства, выраженные в иностранных денежных единицах и используемая в международных расчетах иностранная валюта;

международная (региональная) денежная расчетная единица и платежное средство (СДР, ЭКЮ, ЕВРО).

В зависимости от страны-эмитента валютных средств валюты подразделяются на иностранные и национальные, валюты экспортера и импортера.

В зависимости от режима использования на конвертируемую (полностью или частично) и неконвертируемую.

В зависимости от сферы и цели использования – на валюты платежа, клиринга, цены, операций и векселя.

Экономические, политические, культурные и другие формы связи между отдельными странами порождают денежные отношения между ними, связанные с оплатой получаемых товаров и услуг. Эти отношения между странами и составляют содержание валютных отношений между ними.

Определение валютной системы.

Валютная система – это механизм, связывающий отдельные национальные экономические системы в единое мировое хозяйство.

Она призвана создавать благоприятные условия для развития экономического сотрудничество между странами. Национальные валютные системы регулируются путем сочетания интересов различных государств и их группировок и компромиссов между ними.

Главная задача валютной системы – эффективное опосредование платежей за экспорт и импорт товаров, капитала, услуг и других видов деятельности в отношении между отдельными странами и создание благоприятных условий для развития производства и международного разделения труда.

Посредством валютной системы осуществляется перелив экономических ресурсов из одной страны в другую или блокируется этот процесс, расширяется или ограничивается степень национальной экономической самостоятельности, "перемещаются" экономические трудности ( н-р, безработица, инфляция и др.) из одних стран в другие.

Развитие международных экономических отношений в значительной степени предопределено характером этой валютной системы и действенностью функционирования ее институтов.

Характерной чертой валютной системы является то, что она постоянно меняется и развивается. Общая причина этих изменений – углубление развития товарного производства и постепенное изменение в его механизмах, усиление социальной ориентации такого производства, разнонаправленные процессы в сфере государственного вмешательства в экономику с целью оказания давления на формирование адекватных форм валютных отношений и денежных средств в национальных международных областях.

Виды валютных систем.

Валютная система – это государственно-правовая форма организации валютных отношений, поэтому принято подразделять ее на:

национальную;

международную (региональную);

мировую;

Национальная валютная система – это государственно-правовая форма организации валютных отношений одного государства с другим, а также с международными экономическими и политическими структурами. Она юридически определяется национальным законодательством с учетом норм международного права. Ее назначение состоит в обеспечении бесперебойных расчетно-платежных отношений всех экономических субъектов страны с внешним миром, накоплении золото-валютных резервов и их использование в интересах общества, регулирования сотрудничества страны с мировым экономическим сообществом. Основными элементами национальной валютной системы являются:

национальная валюта – денежная единица страны;

состав, режим формирования и использования золото-валютных резервов;

валютный паритет и режим курса национальной валюты;

режим обращения национальной валюты и характер валютных ограничений;

формы и организация международных расчетов;

статус национальных учреждений, которые регулируют валютные отношения. (валютный паритет – соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке)

Международная (региональная) валютная система – это договорно-правовая форма организации валютных отношений между группой государств. Примером такой системы является созданная в 1979г. Европейская валютная система, в состав которой входят страны-члены ЕЭС; валютная система стран-членов СЭВ, которая существовала с 1963 по 1990г. Она разрабатывается группой государств и закрепляется соответствующими договорами между ними. Тесно связывается с национальными валютными системами и является составной частью мировой валютной системы.

Основными элементами международной валютной системы могут быть:

международная расчетная единица (экю, переводной рубль и др.);

международные валютные фонды;

согласованный режим регулирования валютных курсов;

международные кредитно-расчетные учреждения и т.д.

Мировая валютная система – это специально разработанная государствами и закрепленная международными договорами форма организации валютных отношений между всеми или значительной частью стран мира.

Включает ряд отдельных элементов, каждый из которых юридически определяется соответствующими международными договорами и соглашениями.

Мировая валютная система в своем развитии прошла четыре этапа, которые соответственно представляют четыре мировые валютные системы.

Европейская валютная система в своём развитии прошла ряд этапов.

Создание Европейской валютной системы - явление закономерное. Эта валютная система возникла на базе западноевропейской интеграции с целью создания собственного валютного центра. Однако, будучи подсистемой мировой валютной системы, Европейская валютная система испытывает отрицательные последствия нестабильности последней и влияние доллара США.

Развитие валютной интеграции в ЕС идет под знаком двух противоположных тенденций: согласованные действия и противоречия. Для выработки разумного компромисса применяются цивилизованные формы и методы сотрудничества, используются двухсторонние и многосторонние переговоры, так ФРГ и Францией создан совместный финансово-экономический комитет для согласования валютной политики и единого подхода в отношении третьих стран.

В перспективе создание экономического и валютного союза может изменить расстановку сил во всемирном хозяйстве между США, Японией и «новой Европой» в пользу Европейского Союза. Мировая валютная система будущего, будет более устойчивой и прогнозируемой, чем действующая в настоящее время. Однако долгое время будет происходить скрытое противоборство ЕВРО и доллара.

Сущность, субъекты и способы валютного регулирования .

Основные направления валютного регулирования.

Валютное регулирование на национальном уровне осуществляется на базе принципов и методов, которые определяются МВФ и региональными союзами, в которые входят отдельные страны.

Содержание системы валютного регулирования определяется действующим законодательством и правовыми нормами отдельных стран. В таком законодательстве определяются:

субъекты валютных отношений, их права (в т.ч. права собственности на валютные ценности в иностранной валюте) и обязанности;

статус национальной валюты;

порядок осуществления валютных операций, использование поступлений в иностранной валюте, организация торговли валютными ценностями, расчетов в инвалюте;

режим определения и регулирования валютного курса;

механизм образования и использования официальных валютных резервов;

механизм осуществления валютного контроля, полномочия органов государственного управления и функции банковской системы в этом вопросе и др.