26. Основы организации и специфика деятельности отдельных видов коммерческих банков.

Коммерческие банки разных видов и форм собственности создаются в виде акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью в соответствии с законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000г., «О хозяйственных обществах», «О ценных бумагах и фондовой бирже», «О предпринимательстве», других законодательных актов Украины. Банк считается созданным и приобретает статус юридического лица с момента его регистрации в НБУ. Его основателями могут быть отечественные и иностранные юридические и физические лица, за исключением Советов народных депутатов и других исполнительных органов власти, политических и профсоюзных организаций, союзов, партий, гражданских фондов.

В создании банков не могут принимать участия военнослужащие и должностные лица органов суда, прокуратуры, госбезопасности, внутренних дел, госарбитража, а также должностные лица органов государственной власти и управления.

Эти ограничения направлены на устранение возможности административного влияния на банковскую деятельность со стороны отдельных категорий должностных лиц, а также недопущение отвлечения от исполнения государственных служебных обязанностей.

Уставный фонд вновь созданного коммерческого банка формируется только за счет собственных средств учредителей в денежной форме, что исключает возможность использовать распределительный механизм для привлечения бюджетных и кредитных ресурсов в банковскую собственность. Размер уставного фонда определяется основателями банка, но не могут быть меньше чем нормативные требования НБУ. В соответствии со ст.31 требования Закона Украины «О банках и банковской деятельности» (декабрь 2000г.) установлено, что минимальный размер уставного капитала на момент регистрации банка не может быть меньше:

для местных кооперативных банков – 1миллиона евро;

для коммерческих банков, которые осуществляют свою деятельность на территории одной области – 3 миллиона евро;

для банков, которые осуществляют свою деятельность на территории всей Украины – 5 миллиона евро.

Уполномоченные учредителями банка лица представляют Национальному банка Украины для государственной регистрации пакет документов:

заявление о регистрации банка;

учредительный договор (кроме государственного банка);

устав банка;

решение о создании банка (протокол учредительного собрания) или постановление КабМина Украины о создании государственного банка;

бизнес-план, определяющий виды деятельности, которые банк планирует осуществлять на ближайшие три года согласно установленным Национальным банком Украины требованиям;

информация о финансовом положении участников, которые будут иметь существенное участие в банке. В случае, если учредителями банка является юридическое лицо, предоставляется информация о членах совета директоров и лицах, которые имеют существенное участие в этом юридическом лице;

бухгалтерскую и финансовую отчетность за последние четыре отчетных периода (квартала) – для участников – юридических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке, справку Государственной налоговой администрации Украины о доходах за последний отчетный период (год) – для – физических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке;

сведения о количественном составе наблюдательного совета, правления (совета директоров), ревизионной комиссии;

копию платежного документа о внесении платы за регистрацию банка, которая устанавливается НБУ;

нотариально заверенные копии учредительных документов участников, которые являются юридическими лицами и будут принимать существенное участие в банке;

копии отчета о проведении открытой подписки на акции – для банка, который создается в форме открытого акционерного общества;

сведения о профессиональной пригодности и деловой репутации председателя и членов правления (совета директоров) и главного бухгалтера банка. Но прежде, чем подавать документы в территориальное управление НБУ, необходимо собрать определенную сумму денег и аккумулировать ее на временном счете в НБУ, эта сумма не может быть меньше минимальных требований НБУ. ТУ НБУ рассматривает пакет регистрационных документов о создании коммерческого банка и с соответствующими выводами передает его в центральный аппарат НБУ, где они рассматриваются соответствующими структурными подразделениями. Окончательное решение о возможности создания коммерческого банка принимает комиссия по вопросам надзора и регулирования деятельности банка, а банка с участием иностранного капитала – Правление НБУ.

Организация коммерческого банка, кроме регистрации, предусматривает лицензирование банковской деятельности. Оно состоит в предоставлении официального разрешения на осуществление определенных банковских операций. Это разрешение выдает НБУ. Лицензирование осуществляется с целью допуска на рынок банковских услуг Украины коммерческих банков, условия деятельности которых соответствуют установленным НБУ обязательным требованиям и не угрожают интересам их клиентов. При лицензировании учитывается объем капитала банка, его финансовое состояние, соблюдение экономических нормативов регулирования банковской деятельности, профессиональная пригодность руководителей, выводы независимого аудита, срок деятельности банка на финансовом рынке. НБУ выдает банкам лицензии на осуществление ряда операций с наличкой, расчетных, активных, пассивных, операций с валютными ценностями.

Коммерческие банки бывают универсальными и специализированными. Наиболее известными специализированными банками являются сберегательные, инвестиционные и ипотечные.