Глава 3. Норматив великих кредитних ризиків (н8)
3.1. Норматив великих кредитних ризиків установлюється з метою обмеження концентрації кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентів.
3.2. Кредитний ризик, що прийняв банк на одного контрагента або групу пов'язаних контрагентів уважається великим, якщо сума всіх вимог банку до цього контрагента або групи пов'язаних контрагентів і всіх позабалансових зобов'язань, наданих банком щодо цього контрагента або групи пов'язаних контрагентів, становить 10 відсотків і більше регулятивного капіталу банку.
3.3. Норматив великих кредитних ризиків визначається як співвідношення суми всіх великих кредитних ризиків, наданих банком щодо всіх контрагентів або груп пов'язаних контрагентів, з урахуванням усіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента або групи пов'язаних контрагентів, до регулятивного капіталу банку.
Якщо один контрагент банку входить одночасно до складу кількох груп пов'язаних контрагентів, то при розрахунку нормативу великих кредитних ризиків (Н8) сума наданого кредиту контрагента, що входить до складу кількох груп, враховується один раз.
( Пункт 3.3 глави 3 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 279 від 01.07.2003 ) ( Пункт 3.3 глави 3 в редакції Постанови Національного банку N 39 від 28.01.2002 )
3.4. До вимог банку до контрагента або пов'язаних контрагентів уключаються:
а) щодо банків контрагентів:
строкові депозити, що розміщені в інших банках;
заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам;
прострочена заборгованість за кредитами/депозитами, що надані іншим банкам, заборгованість за простроченими і сумнівними до погашення нарахованими доходами;
( Абзац четвертий підпункту "а" пункту 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 407 від 01.11.2005, N 51 від 06.02.2009 )
дебіторська заборгованість за операціями з банками;
( Абзац п'ятий підпункту "а" пункту 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 51від 06.02.2009 )
боргові цінні папери, випущені банками, у торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж та в портфелі банку до погашення;
( Підпункт "а" пункту 3.4 глави 3 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 279 від 01.07.2003, в редакції Постанови Національного банку N 407 від 01.11.2005 )
б) щодо інших клієнтів (небанківських установ) і фізичних осіб:
заборгованість за кредитами;
прострочена заборгованість за кредитами, заборгованість за простроченими і сумнівними до погашення нарахованими доходами;
( Абзац третій підпункту "б" пункту 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 407від 01.11.2005, N 51 від 06.02.2009 )
дебіторська заборгованість, прострочені й сумнівні до погашення нараховані доходи;
( Абзац четвертий підпункту "б" пункту 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 51 від 06.02.2009 )
заборгованість (у тому числі прострочена) за факторинговими операціями, фінансовим лізингом, врахованими векселями, борговими цінними паперами органів державної влади та місцевого самоврядування, небанківських фінансових установ, нефінансових підприємств у торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж та в портфелі банку до погашення, прострочені й сумнівні до погашення нараховані доходи за ними;
( Абзац п'ятий підпункту "б" пункту 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 407від 01.11.2005, N 51 від 06.02.2009 )
акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком (крім вкладень у статутні капітали інших банків та установ, на суму яких зменшено регулятивний капітал згідно з пунктом 1.7 розділу II цієї Інструкції).
( Абзац шостий підпункту "б" пункту 3.4 в редакції Постанови Національного банку N 39 від 28.01.2002, із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 407 від 01.11.2005, N 479 від 28.12.2011 )
3.5. До позабалансових зобов'язань, що надані банком, уключаються:
гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банком;
( Абзац третій пункту 3.5 глави 3 розділу VI виключено на підставі Постанови Національного банку N 51 від 06.02.2009 )
зобов'язання з кредитування, що надані банком.
3.6. Рішення про надання великого кредиту приймається згідно з відповідним висновком кредитного комітету (комісії) банку, затвердженим його правлінням (радою).
3.7. Нормативне значення нормативу Н8 не має перевищувати 8-кратний розмір регулятивного капіталу банку.
3.8. Якщо норматив великих кредитних ризиків перевищує 8-кратний розмір регулятивного капіталу, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) автоматично підвищуються:
якщо перевищення становить не більше ніж 50 відсотків, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) подвоюються,
якщо перевищення більше ніж 50 відсотків, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) потроюються.
3.9. У разі консорціумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку консорціуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.
- Національний банк україни
- Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
- Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні
- Розділ I. Загальні положення
- Розділ II. Регулятивний капітал банку
- Глава 1. Порядок розрахунку регулятивного капіталу банку
- Глава 2. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку
- Розділ III. Порядок отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
- Глава 1. Вимоги щодо залучення субординованого боргу
- Глава 2. Документи, що подають банки для отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
- Глава 3. Вимоги щодо укладання угоди (депозитного договору) про залучення коштів на умовах субординованого боргу
- Глава 4. Вимоги щодо випуску облігацій
- Глава 5. Порядок обліку субординованого боргу та подання звітності
- Глава 6. Контроль за коштами, залученими на умовах субординованого боргу
- Розділ IV. Нормативи капіталу
- Глава 1. Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (н2)
- Глава 2. Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- Розділ V. Нормативи ліквідності
- Глава 1. Вимоги до ліквідності банків
- Глава 2. Норматив миттєвої ліквідності (н4)
- Глава 3. Норматив поточної ліквідності (н5)
- Глава 4. Норматив короткострокової ліквідності (н6)
- Розділ VI. Нормативи кредитного ризику
- Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банків
- Глава 2. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- Глава 3. Норматив великих кредитних ризиків (н8)
- Глава 4. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- Глава 5. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)
- Розділ VII. Нормативи інвестування
- Глава 1. Вимоги щодо здійснення банками інвестицій
- Глава 2. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (н11)
- Глава 3. Норматив загальної суми інвестування (н12)
- Розділ VIII. Спеціальні вимоги щодо діяльності банків
- Глава 1. Встановлення спеціальних значень економічних нормативів
- Глава 2. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків
- Глава 3. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих банків довірчого управління
- Розділ IX. Контроль за дотриманням банками економічних нормативів
- Глава 1. Періодичність надання банками інформації про дотримання економічних нормативів
- Глава 2. Вимоги до діяльності філії іноземного банку
- Глава 3. Механізм розрахунку економічних нормативів банку
- Глава 4. Звітність банків
- Перехідна таблиця за статтями балансу підприємства для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу (розподіл активів за групами ризику)
- [Ред.]Норматив миттєвої ліквідності н4
- [Ред.]Норматив поточної ліквідності н5
- [Ред.]Норматив короткострокової ліквідності н6
- [Ред.]Види інсайдерів
- [Ред.]Спільний економічний ризик двох або більше контрагентів / поняття істотної участі
- [Ред.]Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- [Ред.]Норматив великих кредитних ризиків (н8)
- [Ред.]Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- [Ред.]Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)