Количество и объем операций, совершенных на территории Нижегородской области с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов за период с 2008 года по 1 июля 2011года.

Семинар 4. Формы и инструменты денежных расчетов

1. Платежные инструменты кредитового оборота. Расчеты с помощью платежных поручений. Сфера применения. Преимущества и недостатки.

2. Аккредитивная форма расчетов. Виды аккредитивов. Минимизация операционных рисков.

3. Инкассовая форма расчетов. Платежное требование и инкассовое поручение. Преимущества инструментов дебетового оборота.

4. Расчеты чеками. Причины ограниченной сферы применения. Зарубежная практика расчетов чеками.

5. Банковские карты как инструмент денежных расчетов. Виды и назначение, инфраструктура. Сфера применения.

6. Использование векселей в расчетах. Инкассо векселей. Роль кредитных организаций в расчетных операциях с помощью простых и переводных векселей.

7. Расчеты физических лиц без открытия банковских счетов. Риски, регулирование. Эффективность.

8. Расчеты с использованием сети интернет и мобильного банкинга. Регулирование и надзор за такими расчетами.

У ч е б н ы е з а д а н и я

Задание 1. Предприятие "Теплоход" обратилось в кредитную организацию "Гарантия" с заявлением о выставлении аккредитива на суммы 10,0 млн. руб. для расчетов с поставщиком оборудования. Срок аккредитива 20 календарных дней. Аккредитив выставляется за счет кредита банка.

Требуется:

1.Охарактеризовать действия исполняющего банка, предусмотренные Положением Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" по выдаче средств с аккредитива поставщику предприятия "Теплоход".

2.Назовите документы, которые могут быть предусмотрены условиями аккредитива как необходимые для получения средств с аккредитива.

3.Обоснуйте целесообразность открытия покрытого безотзывного аккредитива.

4.Охарактеризуйте действия исполняющего банка в случае не предоставления поставщиком оборудования в течение 20 календарных дней документов, предусмотренных условиями аккредитива.

5.Укажите преимущества аккредитивной формы расчетов по этой сделке по сравнению с расчетами платежным поручением.

Задание 2. Судоходная компания обратилась в кредитную организацию "Банк Сарова" с заявлением об открытии аккредитива для расчетов с поставщиком топлива в сумме 400 тыс. руб. сроком на 25 календарных дней.

Требуется.

1.Определить вид аккредитива, минимизирующий риск неплатежеспособности покупателя.

2.Предложить перечень документов для включения в условия аккредитива и предоставления поставщиком в исполняющий банк в целях получения средств с аккредитива.

3.Обосновать преимущества безотзывного аккредитива перед отзывным аккредитивом.

Задание 3. Судостроительный завод заключил договор с металлургическим комбинатом на поставку металла в сумме 20 млн. руб. Поставка металла будет производиться частями согласно утвержденному графику. Известно, что металлургический комбинат зачастую не выполняет сроки поставки металла. Судостроительный завод не всегда имеет достаточно средств на расчетном счете для своевременных платежей поставщикам.

Требуется.

1.Предложить форму безналичных расчетов, снижающую риск невыполнения условий договора поставщиком и покупателем.

2.Поставщик предложил рассчитываться за поставки металла платежным поручением, а покупатель - платежным требованием. Поясните, какими, исходя из особенностей организации каждой из этих форм расчетов, соображениями руководствовались контрагенты.

Задание 4. Балтийский судостроительный завод заключил договор на изготовление судна для пассажирских перевозок для Западного пароходства. Стоимость контракта 120 млн. руб. Пароходство перечислило заводу аванс в сумме 50 млн. руб.

Требуется.

1.Определить с помощью какой формы безналичных расчетов и каким платежным документом перечислен аванс судостроительному заводу.

2.Какие формы безналичных расчетов и, соответственно, платежных документов могут быть использованы контрагентами в расчетах за выполненные работы по изготовлению судна.

Задание 5. Судоремонтный завод "Ока" и Волжское пароходство использовали в расчетах за выполненные ремонтные работы инкассовую форму расчетов с помощью платежного требования. Расчетные счета организаций открыты в отделениях Сбербанка РФ.

Требуется.

1. Изобразить схему документооборота при совершении расчетов.

2. Охарактеризовать действия исполняющего банка в случаях а) наличия денежных средств на расчетном счете Волжского пароходства; б) отсутствия денежных средств на расчетном счете Волжского пароходства к моменту совершения платежа.

3. Обосновать возможность и целесообразность (нецелесообразность) осуществления расчетов платежными требованиями без акцепта плательщика.

4. Указать на возможные платежные риски при использовании контрагентами инкассовой формы расчетов

Задание 6. Государственное предприятие "Моторный завод" использует в расчетах с поставщиками сырья и покупателями готовой продукции только расчеты платежными поручениями. Часть покупателей, а именно предприятия "Автобус" и "Москвич", имеют длительную просроченную задолженность Моторному заводу за полученную продукцию. Моторный завод перечислил поставщику металла аванс в счет будущей поставки сырья. Сроки поставки сырья истекли в прошлом месяце.

Требуется.

1. Изобразить схему документооборота при совершении расчетов с помощью платежных поручений.

2. Оценить эффективность организации безналичных расчетов на предприятии "Моторный завод".

3. Обосновать целесообразность применения других форм расчетов с предприятиями "Автобус" и "Москвич" в целях снижения дебиторской и кредиторской задолженности на Моторном заводе.

Задание 7. Между Восточным пароходством и кредитной организацией "Альфа" заключен договор банковского счета. Условиями договора предусмотрена ответственность кредитной организации за несвоевременное зачисление денежных средств на расчетный счет Волжского пароходства.

Требуется.

1. Пояснить, какими законодательными, нормативными либо иными документами регулируются в Российской Федерации сроки зачисления средств на расчетный счет организации.

2. Предложить оптимальный, с точки зрения студента, срок зачисления средств на счет организации от даты поступления соответствующего платежного документа в кредитную организацию.

3. Указать, в какой форме может выражаться мера ответственности кредитной организации за несвоевременное зачисление средств на расчетный счет Волжского пароходства ( в процентах годовых, в процентах за каждый день просрочки платежа, в рублях за каждый день просрочки платежа).

Литература по теме:

1. Стратегия развития платежной системы (утверждена Советом директоров Банка России, протокол № от 01.04. 1996).

2. Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года.// Вестник Банка Росси № 44 (1213) 4 августа 2010 г.

3. Стратегия развития финансовых рынков до 2020 года" (одобрена Президиумом Правительства Российской Федерации 01.12. 2008).

4. Концепция создания международного финансового центра в Российской Федерации (одобрена Правительством Российской Федерации 05.02.2009).

5. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем. Публикация Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов. Базель, январь 2001 г..

6. Стандарт Банка России "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения" (СТО БР ИББС -1,0-2010).

Семинар 5. Денежная система страны.

1. Понятие и виды денежных систем.

2. История развития денежных систем.

3. Золотомонетный стандарт и его роль в развитии денежных систем.

4. Современная денежная система России.

5. Основные принципы функционирования современных платежных систем.

6. Европейская валютная система.

7. Мировая валютная система. Назначение и функции.

У ч е б н ы е з а д а н и я

Задание 1. На основании информации о распространенности американской валюты в мире, отображенной на рисунке 5, сделайте вывод о степени использования доллара в качестве международной валюты. Назовите факторы, влияющие на долларизацию экономик. Охарактеризуйте факторы, влияющие на мировую валютную систему.

Задание 2. На основании данных таблицы 9. расскажите об использовании на Руси различных металлов в качестве денег. Какие причины способствовали использованию этих металлов в качестве денег.

Таблица 9