Тема 11. Операции и сделки кредитных организаций.

Банковское законодательство, регулирующее выполнение кредитными организациями банковских операций и сделок. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".

Основные банковские операции: привлечение денежные средств юридических и физических лиц во вклады; размещение привлеченных средств кредитными организациями от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов банка, в том числе банков-корреспондентов; купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; инкассация денежных средств и платежных документов; кассовое обслуживание физических и юридических лиц; выдача банковских гарантий; осуществление расчетов по поручению физических лиц без открытия счетов;

Основные банковские сделки: выдача поручительств за третьих лиц; приобретение права требования от третьих лиц (факторинг); доверительное управление имуществом юридических и физических лиц на основании договора с кредитной организацией (трастовые операции); выдача поручительств за третьих лиц; лизинговые операции; предоставление во временное пользование помещений и находящихся в них сейфов; консультационные и информационные услуги.

Операции кредитных организаций с ценными бумагами. Эмиссионные операции: выпуск акций. облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей.

Инвестиционные операции банков. Оценка инвестиционного портфеля банка. Управление инвестиционным портфелем. Оценка и управление рисками инвестиционного портфеля. Создание резерва на возможные потери под обесценение ценных бумаг как способ минимизации рисков. Спекулятивные операции. торговый портфель ценных бумаг. Оценка рыночных рисков торгового портфеля. Посреднические операции на рынке ценных бумаг.

Профессиональна деятельность банков на рынке ценных бумаг: брокерская деятельность; дилерская деятельность; деятельность по управлению ценными бумагами; депозитарная и клиринговая деятельность.

Операции с государственными ценными бумагами. Сделки РЕПО (сделки с обратным выкупом ценных бумаг).

Классификации банковских операций. Активные и пассивные банковские операции. Комиссионные операции (расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка, обменные операции с иностранной валютой, с банковскими картами, инкассация, гарантийные операции и др.)

Баланс кредитной организации как источник информации о выполняемых операциях и сделках данного банка. Состав, структура и динамика активов, пассивов, а также внебалансовых требований и обязательств банка.