Лекция 17 Классификация банковских рисков План

1. Классификация банковских рисков.

2. Краткая характеристика основных банковских рисков.

1. Для того чтобы эффективно регулировать банковские риски и для Центрального банка и для коммерческого банка, необходима единая классификация, позволяющая разделить все риски на несколько групп, объединенных каким-либо общим признаком или свойством. Причем в зависимости от основополагающего признака и степени его обобщения классификация, как правило, бывает многоуровневой.

1. По времени риски распределяются на:

• прошлые (ретроспективные);

• текущие;

• будущие (перспективные).

Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски.

2. По степени (уровню) банковские риски можно разделить на:

• полные, предполагающие потери, равные банковским вложениям в

операцию; умеренные (до 30%), возникающие при невозврате небольшой части основного долга или процентов по ссуде;

низкие, позволяющие банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.

3. По масштабам рисков:

• общие, которые в свою очередь делятся на риск клиента и риск банка;

• частные, которые возникают от отдельных операций.

4. По составу клиентов банка:

• мелкие;

• средние;

• крупные.

5. По возможности регулирования:

• открытые – риски, которые не поддаются или слабо поддаются предупреждению и минимизации;

• закрытые – риски, которые хорошо поддаются предупреждению и минимизации.

6. По сфере действия риски делят на:

• внешние (или макроэкономические) риски банковской деятельности, которые в свою очередь делятся на:

• политические

• экономические

• социальные

• региональные

• страновые

• стихийных бедствий

• правовые

• страховые

• конкурентные

• финансовые

• риски перевода

• организационные

• отраслевые

• прочие

• внутренние (или микроэкономические) риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка и принципами, положенными в основу проводимой банком политики. В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций. И те и другие подразделяются на:

• процентные

• кредитные

• инвестиционный

• валютные

• рыночные

• транспортные

• лизинговый и факторинговый риск

• финансовых услуг

Встречается и иная классификация банковских рисков, поскольку сложно провести жесткую границу между различными видами рисков. Как правило, многие риски между собой взаимосвязаны, но все они, в конечном счете влияют на баланс банка в целом.

2. Коммерческий банк стремится к максимальной прибыли, но одновременно, он должен находиться в пределах приемлемого предпринимательского риска, в составе которого различают кредитный риск, риск ликвидности и процентный риск.

Кредитный риск - это не возврат заемщиком суммы основного долга и процентов по кредиту. Кредитные риски подразделяются на:

• риск злоупотребления – возникает в результате выдачи сотрудником банка «дружеских» кредитов (без соответствующего обеспечения);

• риск иностранных кредитов – возникает в результате колебания курса валюты или в результате неплатежа иностранными заемщиками;

• риск по внутренним кредитам – определяется трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика.

Степень кредитного риска зависит от следующих факторов:

1. размер кредита

2. отрасль, в которой работает заемщик

3. финансовое состояние заемщика

4. удельный вес новых клиентов при кредитовании.

Способы снижения кредитного риска:

1. полный анализ платежеспособности и кредитоспособности клиента

2. разработка гибкой кредитной политики банка

3. обязательное создание резерва на возможные потери по ссудам

4. распределение денежных средств в различные объекты и активы по различным критериям (диверсификация кредитного портфеля)

5. достаточно качественный и высоко ликвидный залог

Риск ликвидности определяется тем, что обязательства коммерческого банка и обязательства перед банком не совпадают структурно по объемам и срокам.

Основные виды борьбы с этим видом банковского риска включают регулирование активов путем снижения неликвидных активов, увеличения дополнительных ликвидных активов (например, приобретение государственных ценных бумаг), что объективно снижает доходность банка и регулирование пассивов путем привлечения дополнительных финансовых ресурсов, что увеличивает зависимость от инвесторов.

Процентный риск (риск изменения процентных ставок) – это риск снижения прибыли, возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Процентный риск связан с нестабильностью финансового рынка и основными методами борьбы с ним являются хеджирование и постоянный анализ и тщательный прогноз состояния финансового рынка.

Депозитный риск — это массовое изъятие средств вкладчиков из банка.

Факторы, влияющие на депозитный риск:

1. инфляция

2. недостоверная или неполная информация, паника

3. межбанковская конкуренция

Способы снижения депозитного риска:

1. фиксация в договоре определенных условий возврата средств, денег

2. снижение до минимального предела процентной ставки при досрочном изъятии средств.

Рыночный риск — риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, а также курсов валют и драгоценных металлов

Рыночный риск бывает:

1. валютный риск — изменение курса иностранной валюты по отношению к национальной.

Способы снижения валютного риска:

1. хеджирование,

2. использование и проведение при заключении валютных контрактов всех расчетов в валюте, сделки.

2. инвестиционный (фондовый) — это риск изменения курса на фондовые ценности (ценные бумаги) в неблагоприятную для банка сторону.

Способы снижения фондового риска:

1. обязательное создание резерва под обесценивающиеся ценные бумаги.

2. качественный анализ финансового состояния эмитента (лицо, выпускающее ценные бумаги).

3. анализ изменения структуры рыночных котировок данной ценной бумаги.