30. Общая характеристика привлеченных средств

Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов — базовая задача банка. Банк должен располагать достаточными собственными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка яв­ляются: • привлечение большого количества дешевых и надежных кре­дитных ресурсов;

• поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.

Банки как финансовые посредники формируют свои пассивы преимущественно за счет привлеченных средств и отличаются вы­соким финансовым рычагом. Финансовый рычаг показывает соотно­шение собственного капитала и привлеченных средств, в мировой банковской практике, он колеблется от 1:10 до 1:100. Чем больше доля привлеченных (заемных) средств, тем при прочих равных ус­ловиях будет выше прибыльность собственного капитала. Это свя­зано с тем, что прибыль, заработанная путем использования всех средств банка (как собственных, так и заемных), будет относиться на сумму собственных средств. Следовательно, чем меньше сумма собственных средств в общей сумме пассивов, тем больше будет прибыль на их единицу, акцию или пай.

Общий размер привлечения средств банками в Российской Фе­дерации в настоящее время не регламентируется. Однако по от­дельным видам пассивных операций установлены обязательные экономические нормативы или действуют ограничения в соответ­ствии с нормативными документами Банка России.

Средства, привлеченные банком, можно классифицировать сле­дующим образом:

депозитные привлеченные средства:

• вклады (депозиты),

• депозитные и сберегательные сертификаты;

недепозитные (заемные) привлеченные средства:

• межбанковские кредиты,

• кредиты Банка России,

• собственные облигации и векселя.

Банки могут совершать и активные действия с названными фи­нансовыми инструментами, размещая средства на депозиты в дру­гих банках и Банке России, вкладывая средства в сертификаты, векселя, облигации других банков и прочих юридических лиц. Меж­банковские кредиты и депозиты также могут, как привлекаться, так и размещаться.