Тема 1. История развития банковского дела.

Происхождение банков и развитие банковского дела. Реформа банковской системы России. Зарождение и развитие банковского дела в царской России.Банковская система советского периода.Формирование устойчивой банковской системы в современных условиях. 6.Банковская реформа 1987 - 1990-х годов.

Реформа банковской системы России до середины 1998 г.Формирование современной двухуровневой банковской системы.

История развития банковского дела.Термин ´банкª происходит отитальянского слова «банко», чтоозначает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Вомногих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные овавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонскийбанкпринималвклады, платилпоним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Операции дома Игиби были весьма разнообразны: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получалвместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкировне чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюсябанкиром Игиби ó роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилонезародились ростовщичество и меняльное дело.Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочныессудыподнебольшиепо тому временипроценты. Есть сведения огородском займе, реализованном Делосским храмом на пять летиз расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуществлению денежных операций государства начали проводить с7 в. до н.э. самостоятельную чеканку металлических монет. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений, стандартизации и монетизации денежного обращения. При наличиикоммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной при создании торговыхдомов на Древнем Востоке которые занимались разнообразнымиоперациями: выдачассудпод расписку, продажаиплатежизасчетклиента, посредничество при составлении сделок.Основуденежногопредпринимательства заложиладеятельность ассоциаций Древнего Рима и городов Италии в средневековье. В Древнем Риме действовало около 50 крупных ассоциаций, 800 ростовщиков и меняльных контор. В 1171 г. в Венециизарождается первый депозитный банк ó товарищество, котороев 1619 г. получил название жиробанк и основными его операциями стали платежи металлической монетой, заменяемыми их бумагами. Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечныеи ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока,прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлениюактов, управлению клиентскими имениями, переводам. В Англии, ставшей в VII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотыхдел мастера. Вскоре после того, как началось использование всделках золота, стало очевидным, чтокакпокупателям, такиторговцам неудобно, и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых делмастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые имогли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товарысталиобмениватьсянаквитанциизолотыхделмастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажныхденег.Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (XII-XVвв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принималисьденежные вклады, выдавалиськредитыподзалог и т.д. До 1861 г. банковская системаРоссии была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленностьиторговлю. Процветалоростовщичество,функционировали фондовые биржи.После отмены крепостного права банковская система получилабурноеразвитие: былсозданГосударственныйбанк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная системаРоссиивключала: Государственныйбанк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки,учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредитаигородскиеобщественныебанкиосуществляликредитованиесредней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Земельные банкипредоставлялипреимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные обществавыдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.РазвитиекредитнойкооперациивРоссиибыло тесно связано споявлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения вгосударственныеценныебумаги. Деятельностьломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская. В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли вгосударственную собственность. Образовалась государственнаямонополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственныйбанк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.Кредитнаякооперацияне быланационализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополияна банковское дело (все кредитные учреждения принадлежалигосударству), слияние всехкредитных учрежденийв единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всегоденежного оборота страны.ДоОктябрьскойреволюциикредитнаясистемаРоссиисостояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитнойсистемы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 30-егодыХХ в. произошлареорганизациякредитнойсистемы,следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк,Строительныйбанк, Банкдлявнешнейторговли. Такаяструктуракредитнойсистемыотражалане столько объективные экономическиепотребностинародного хозяйства, сколькополитизациюэкономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система ´подгонялась под политическиеамбициозные установки,лишенныеврядеслучаевэкономическойосновы. Результатомподобнойреорганизациистало выхолащиваниесамого понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административнуюмодель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов.Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.Основныминедостаткамибанковскойсистемы, существовавшей до реформы 1987 г., были: отсутствие вексельного обращения; выполнение банками по существу роли второго госбюджета; списаниедолговпредприятий, особенно в сельскомхозяйстве; операции по перекредитованию всех сфер хозяйства; потеря банковской специализации; монополизм, обусловленный отсутствием у предприятийальтернативных источников кредита; низкий уровень процентных ставок; слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики; неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банковсменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новуюбанковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них быливновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальныеоказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чемпозитивных моментов: банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности государственной; сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов; реформа проводилась в отсутствии новых экономическихмеханизмов; не существовало выбора кредитного источника, посколькусохранялось закрепление предприятий за банками; продолжалось распределение кредитных ресурсов междуклиентами по вертикали; банки попрежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность; не былисозданы денежныйрынокиторговля кредитнымиресурсами; произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата;возникла ´банковскаявойнаª заразделениетекущихиссудных счетов; реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений ó важных кредитных источников.

Представляется, что единственнымипозитивнымимоментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. неприблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитнойсистемы и ее приближения к структуре западных стран.