Тема 12. Основы банковского менеджмента.

Структура и задачи банковского менеджмента. Особенности организации управления банками, цели и принципы управления. Менеджмент персонала.

Место и роль финансового менеджмента в банке.

Менеджмент – это рыночная модель управления экономикой, ориентированная на извлечение максимальной прибыли при наиболее полном удовлетворении потребительского спроса.

Банковский менеджмент – это система управления кредитной организацией, основанная на использовании совершенных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики.

Специфика функционирования кредитной организации определяет особенности управления банком и, таким образом, особенностью менеджмента. Эта специфика состоит в следующем:

- извлечение прибыли за счет использования преимущественно привлеченных средств;

- высокий уровень конкуренции на финансовых рынках;

- своеобразие банковского продукта;

- высокие риски всех банковских операций;

- наличие внешнего регулирования и надзора за текущей деятельностью со стороны ЦБР;

Не смотря на высокую степень регулируемости банковской деятельности, каждый банк представляет собой самоуправляемую систему, имеющую собственное содержание.

Содержание процесса управления кредитной организацией: постановка целей; анализ управленческой деятельности; прогнозирование; планирование; организация и регулирование деятельности всех подразделений банка; мотивация деятельности персонала; мониторинг (слежение), контроль и учет.

Виды банковского менеджмента: стратегический (общий); финансовый; менеджмент персонала.

Стратегическим (общий) менеджмент включает определение об­щей концепции развития кредитной организации, постановку целей и кон­кретных задач деятельности, разработку мероприятий по реализации по­ставленных целей, формирование оптимальной организационной структу­ры банка как фактора организации эффективной деятельности банка.

Финансовый менеджмент - управление финансово-экономической деятельностью банка.

Финансовый менеджмент включает: управление капиталом; управление активами и пассивами; управление ликвидностью; управление доходностью; управление банковскими рисками.

Менеджмент персонала - управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка.

Остановимся на отдельных видах финансового менеджмента:

1. Управление капиталом предполагает:

а) обоснование его достаточности в соответствии с объемом, структурой и содержанием активных операций банка. Так, чем больше доля рисковых активов, тем сравнительно большего размера требуются собствен­ные средства.

В любом случае банки с высокой долей капитала считаются более надежными и конкурентоспособными;

б) выбор оптимального для данного момента способа наращивания капи­тала. Различают два способа:

- увеличение капитала за счет нераспределенной прибыли;

- увеличение капитала за счет повторных эмиссий.

2. Управление активами и пассивами предполагает использование таких методов формирования ресурсов и их размещение по активным операциям, которые обеспечат оптимальное для банка соотношение ликвидности, доходности и риска.

При организации депозитных операций (управление пассивами) следует:

- разнообразить депозиты по срокам, размерам и формам, обязательно выделяя депозиты до востребования, срочные и вклады населения;

- особое внимание следует уделять срочным депозитам, которые в наибольшей степени поддерживают ликвидность баланса банка;

- постоянно отслеживать остатки средств на расчетных счетах и обороты по ним, при наличии постоянных остатков рекомендовать владельцам средств переводить на срочные счета;

- свести к минимуму свободные ресурсы на депозитных счетах (т.е., чтобы каждый рубль в банке приносил достаточный доход);

- проводить процентную политику, обеспечивающую привлечение в банк клиентов.

Управление активами предполагает:

1.Диверсификация активных операций по степени их ликвидности; 2.Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по ссудам и ценным бумагам;

3.Поддержание доходности активов.

В практике банковской системы применяются следующие методы управления активами: общий метод распределения средств и управление активами по методу общего фонда средств.

Все ресурсы банка (собственные и привлеченные) образуют об­щий фонд средств, который размещается по активам на основе текущих приоритетов либо с позиций обеспечения текущей ликвидности, либо обеспечения спекулятивной прибыли. Метод считается рискованным. Им в отдельные периоды могут пользоваться только банки с высокой финансовой устойчивостью.

Метод распределения активов или консервации средств имеет широкое распространение в банковской практике. Он базируется на скорости обращения различных видов привлечения ресурсов. Управле­ние осуществляется одновременно пассивами и активами путем их ко­ординации по срокам и размерам. Метод приводит к созданию внутри банка относительно обособленных «центров ликвидности - прибыль­ности».

Управление активами по методу распределения активов(конверсия средств). При ориентации банка на более полное удовлетворение потреб­ностей клиентов оба метода имеют недостатки. Спрос на кредиты и предложение ресурсов могут не совпадать. Ориентируясь на средний уровень ликвидности, банки меньше думают о клиентах.

Метод научного управления активами или экономико-математический ориентируется на максимизацию прибыли при соблюдениинормативов ликвидности и диверсификации рисков. Этот метод считается наиболее эффективным. В основе научного управления активами и пассивами лежат, так называемые, золотые банковские правила.

Показателем эффективности управления активами и пассивами любым из методов или их сочетанием является уровень доходности по активным операциям банка.

Золотые банковские правила:

1. Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы,долгосрочные пассивы размещаются в долгосрочные активы;

- сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных превышать обязательств по пассиву;

- сумма долгосрочных средств по активу может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения;

2. Структура активов: чем ниже доля высоко рисковых активов в ба­лансе банка, тем выше его ликвидность;

- структура пассивов: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.

3. Управление доходностью банка предполагает извлечение по активным операциям дохода, достаточно­го для покрытия:издержек по привлечению средств; » операционных издержек;издержек инфляции;рисков по доходным операциям (премия за риск).

Риск – вероятность возникновения убытков при недополучении доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.Управление банковскими рисками включает:классификацию рисков по видам;выявление взаимосвязей между различными группами рисков;определение целей и принципов управления рисками;выделение этапов управления рисками;выбор способов снижения рисков.

Наиболее важную роль в деятельности кредитных организаций играют следующие риски:кредитный;портфельный (ценные бумаги);риск ликвидности;риск изменения процентных ставок;валютный (риск изменения стоимости активов и пассивов в национальной валюте при изменении валютного курса).

Цели управления рисками:избежать риска;удержать риск за инвестором;перевести риск на третье лицо.

Принципы управления рисками:нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный капи­тал;тщательно просчитывать последствия риска;нельзя рисковать многим ради малого.

Этапы управления риском:определение сферы риска;количественная оценка риска;разработка программы мероприятий по снижению рисков;мониторинг (отслеживание) рисков.

Основные способы снижения риска:диверсификация (размещение в кредитном или инвестиционном портфеле различных по уровню доходности и степени риска акти­вов);лимитирование - установление лимита (предельных сумм кредитования, расходов и т.п.);самострахование - создание резервных и страховых фондов за счет кредитной организации;страхование - перенесение части риска на страховую компанию, которая возмещает полностью или частично ущерб кредитору при возникновении страхового случая;оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска.