2.4. Оценка и диагностика кредитоспособности предприятия-заёмщика.
Кредитоспособность – спосбность п/п своевременно и в полном объёме рассчитываться по своим обязательствам в связи с возвратом кредита.
Для оценки к/с п/п определяют класс к/с п/п, чтобы его определить не обходимо рассчитать и оценить след. Фин. Коэф-ты:
1.Коэф. тек ликв. = тек. Об. А. / краткоср. П, в какой мере краткосрочные обяз-ва обеспечены текущими обор.активами.
2. k быстрой ликвидности, Показывает способность п/п рассчитываться по краткосрочным обязательствам при условии своевременного погашения дебиторской задолженности. =
Об. Ср-ва в денеж. Форме / краткоср. Обяз-ва
3.Уровень перманентного капитала, который пок-т долю перманентного кпатала в валюте баланса (СК+долгоср. Обзва / Капитал
4.Коэф. обеспеченности запасов СОС (СОС/Запасы).Какая доля производственных запасов сформирована за счет СОС.
5. Коэф. Покрытия процентных платежей пок-т способность п/п за счет операц. Прибыли гасить % издержки. (Операц. Прибыль / %по кредиту)
6. коэф. Обслуж. Долга пок-т сколько коп. чистой приб приходится на погаение 1 руб. процентных выплат.(чистая прибыль / %к выплате)
7. Рентабельность оборота пок-т способ ть выручки генерировать прибыль от продаж. (прибыль от продаж / выручка)
Исходя из установленного критерия, вытекающего из методики рейтинговой оценки к/с предприятия-заёмщика, следует:
1кл – «оч. хороший» (отл.);2кл. – «хороший»(хор.); 3кл. – «средний»(удовл.); 4кл. – «слабый» (неуд.);;4кл. – «слабый» (неуд.);5кл. – «плохой».
Из этого класса будет исходить кредитное учреждение при обосновании условий кредита, при этом в кач-ве дополнит. Усл-й кредитования будет учит-ся инвестиц. Привлекательность п/п. Также кредитное учреждение проводит анализ кач-х хар-к п/п, таких как репутации компании, кредитная история и др
- 1.2. Обор. Ср-ва п/п, ф-ное назнач-е, кругооборот и эф-ть испол-я.
- Длит-ть одного оборота в днях
- Произ-ть испол-я обор. Ср-в
- Рент-ть испол-я обор. Ср-в Прибыль/Обор. Ср-ва*100 пок-т способ об. Ср-в генерировать прибыль
- Рент-ть испол-я обор. Ср-в Прибыль/Обор. Ср-ва*100 пок-т способность об. Ср-в генерировать прибыль п/п.
- 1.4. Оценка произ-ой эф-ти п/п и ее влияние на формир-е фин-ых рез-тов п/п.
- 1.5.Произ-ая мощность, произ-ая программа и внутр-ие резервы п/п.
- 1.6.Доходообразующие фак-ры и управ-е процессом формир-я выручки от продажи тов-ов (прод., работ, услуг).
- 1.7. Прибыль -конечный фин-экон-ий рез-т п/п: формир-е, распред-е, использ-е.
- 1.8. Прибылеобразующие факторы и Управление процессом формирования видовых показателей прибыли.
- 1.10.Влияние рент-ти оборота и деловой актив-ти п/п на формир-е экон-ой и фин-ой рент-ти п/п (формула Дюпона).
- 1.11. Самоокупаемость и самофинансир-е п/п в условиях комм-го (хоз-го) расчета.
- 1.12. Кругооборот кап. П/п и алгоритм формир-я его активов.
- 1.13. Правила финансирования и /или инвестирования и их реализация при формировании и использовании фин. Ресурсов (активов)предп-я.
- 1.14.Денеж. Кап. (фин. Ресурсы) п/п: состав и стр-ра, формир-е и исп-е.
- 1.15. Производительный капитал (активы) предприятия: состав и структура, формирование и использование
- 1.17. Методы оптимизации стр-ры фин-го кап., привлеченного в оборот п/п.
- 2.Оптимизация стр-ры капитала по критерию мах. Эффекта фин. Рычага.
- 3. Оптимизация стр-ры кап. По критерию максимальных реинвестиций в реальные активы (критерий самофинансир-я).
- 4. Оптимизация стр-ры кап., основанная на выборе пол-ки формир-я оборотных ср-в.
- 2.1. Оценка и диагностика ликв-ти а (п/п, баланса).
- 2.2 Оценка и диагностика финансовой устойчивости предприятия.
- 2.3.Оценка и диагностика платежесп-ти хоз-го субъекта (п/п)
- 2.6 Оценка и диагностика экономической и финансовой рентабельности.
- 2.7. Комплексная оценка фин. Сост. Хозяйствующего субъекта (пп)
- 1. Хорошо (выше n, но сниж.) 3.Отлично(рост)
- 2. Неуд (ниже n, сниж) 4. Удовл
- 2.4. Оценка и диагностика кредитоспособности предприятия-заёмщика.
- 3.1.Среда предприятия: содержательная хар-ка структурных составляющих, их анализ и оценка; влияние внеш. Фин. Среды на корпоративные финансы предприятия.
- 3.2.Сущность и причины возникновения предпринимательского риска; хар-ка и специфика рисков в разных сферах предп-кой деят-ти.
- 1)Произв-нный 2) коммерческий 3) финансовый4) посреднический 5) страховой
- I Внешние
- II)внутр риски:
- 3.3. Анализ и оценивание фин. Рисков и эф-ть испол-ния разных механизмов их нейтрализации.
- 3.4.Относит. Оценка предп-го риска на основе комплексного анализа фин состояния предп-я.
- 3.5. Управ-е предп-ми рисками при принятии управ-ких решений фин. Направленности.
- 4.3. Финансовое обеспечение инв-ций в реальные активы предп-я.
- 4.7 . Методы экономической оценки инвестиций в условиях определенности (npv, irr, pi).
- 4.6.Оценка инвестиционной привлекательности предприятия: методические подходы, с-ма показателей.