28.Экономическая необходимость перестрахования.

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной дея­тельности любого страхового общества. Известно, что страхование базируется на теории вероятностей и законе больших чисел. Соглас­но этому закону совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых весьма общих условиях к резуль­тату, почти не зависящему от случая. Случайность проявляется как закономерность.

В большинстве случаев страховые общества не имеют возмож­ности создать идеально сбалансированный портфель рисков, по­скольку количество объектов страхования небольшое или в порт­феле содержатся крупные и опасные риски, которые вносят в со­став портфеля элементы диспропорции.

Кроме того, практика показывает, что любое страховое обще­ство даже при тщательном отборе рисков при приеме их на страхо­вание не может создать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объек­ты могут подвергаться одновременно при наступлении катастроф: наводнений, ураганов, землетрясений, опустошительных пожаров и т. д. Однако в связи с тем, что финансовые средства и даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страхователями по всему портфелю застрахованных объектов, указанные катастрофы (стра­ховые случаи) могут не только значительно подорвать финансо­вую базу страхового общества, но и привести его к полному бан­кротству.

Для выравнивания страховых сумм, принятых в перестрахова­нии рисков, и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страхо­вой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страхов­щика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт перестрахования.

Перестрахование является системой экономических отношения в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возмож­ностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхова­ний, обеспечения финансовой устойчивости рентабельности страхо­вых операций.

Перестрахованием достигается не только защита страхового порт­феля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата страхового воз­мещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками.