Планирование и погашение задолженности

Задача

На расчетный счет организации поступили 15.01 890 000 руб., 20.03 – 17 278 577 руб. Дебетовое сальдо на 01.01 27 160. Снятие средств осуществлялось 22.02 500 000 руб. Процентная ставка 10% годовых на остаток по счету. Необходимо подвести итоги на 31.03 текущего года по текущему счету предприятия в банке

Процентное число – используется для подведения итогов по текущему счету и применяется в основном при начислении простых процентов

PV – первоначальная сумма

t – месяц, год, день

FV – конечная сумма

n – количество периодов

i – годовая процентная ставка

j – процентная ставка при начислении более 1 раза в год

PVA – первоначальная сумма аннуитета

FVA – конечная сумма аннуитета

d – ставка дисконта

m – количество раз начисления процентов

p – количество раз капитализации

y – количество дней в году

ПЧ (процентное число) =

Девизор (Д) =

Сумма накопленных процентов (I) =

Рассчитаем сумму начисленных процентов

Д = 360/10 = 36

Сумма начисленных процентов = 2 397 315,87/36 = 66 592,11

Итого остаток по счету 31.03 составит = 27 160 + 890 000 + 17 278 577 – 500 000 + 66 592,11 = 17 762 329,11