80. Финансовый инжиниринг.

Финансовый инжиниринг - представляет собой комплект финансовых инструментов имеющих различные параметры риска и доходности важные в реализации стратегии инвестирования бизнеса. Данный вид инжиниринга находит применение в структуре финансирования и секьюритизации. Так же можно выделить еще одно определение финансового инжиниринга – это совокупность мер финансового влияния, осуществление и разработка финансовых систем и операций, а так же систем финансового управления и минимизирование рисков финансовых систем, разработка финансовых схем и инструментов, которые необходимы и являются не заменимыми в осуществлении финансовых и кредитных операций. Одним из видов такого инжиниринга является финансовая инновация. Она представляет собой финансовые инструменты и технологии создаваемы и внедряемые в бизнес.

Финансовые инструменты бывают - концептуальные – исходят от понятия концепции, и лежат в основе финансов представляющих собой неформальную дисциплину (теории стоимости и хеджирования и многие другие.) - физические средства – представляют собой различные процессы и инструменты, которые используются для достижений той или иной конкретной цели. Ими могут являться обыкновенные акции или ценные бумаги, имеющие фиксированный доход и другие аналогичные вещи.

На сегодняшний день новыми финансовыми инструментами являются брокерские счета, которые управляют денежной наличностью, а так же различные облигации, ипотеки и процентные свопы, облигации (конвертированные), которые имеют право на досрочное погашение, облигации, уволенные от налога имеющие плавающею ставки и еще много других финансовых инструментов. Процессы разработки новых финансовых схем и инструментов и имеет называние финансовый инжиниринг. Термин впервые появился в 1991 году. Он был определен Дж. Финерти и звучал как проектирование, разработка и реализация новых финансовых инструментов и процессов финансирования, и подход уникальных решений финансовых проблем. Особое внимание в то время уделялось двум словосочетаниям: уникальные решения и новые финансовые инструменты.

Если перекладывать финансовый инжиниринг на практику, то он охватывает огромное множество сфер современного бизнеса. Основными из них являются: финансы компаний акционеров, управления долгосрочными и наоборот краткосрочными вложениями финансовых средств, управления и минимизация риском и многие другие.