33. Пассивные операции коммерческих банков.

Пассивные операции КБ - это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Ресурсы КБ состоят из 2-х основных видов источников:1) собственных средств банка и приравненных к ним средств(10%); 2)привлеченных средств.

Собственные средства (капитал): 1) сумма уставного капитала (сущ. минимальный его размер); 2) фонды кредитной организации;3) нераспределённая прибыль. КБ имеют и другие собственные фонды:

1. Резервный фонд (для покрытия возможных убытков)

2. Фонд производственного и социального развития

3. Фонд материального поощрения.

4. Фонд Председателя Правления банка (для иных целей).

Создаются специальные страховые фонды (под обесценение вложений в ценные бумаги и возможные потери по ссудам).

В состав пассивных операций КБ можно выделить следующие группы:

> вклады и депозиты юридических и физических лиц;

> остатки на расчетных, текущих и иных счетах юр. лиц;

> кредиты от КБ или ЦБ (межбанковские кредиты);

> эмиссия инвестиционных ценных бумаг ( депозитных сертификатов, векселей и т.д.)

Депозит - это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.

Классификация депозитных счетов основана на учете 2-х моментов:

1) Сроки депозита до момента изъятия. Различают: а) депозиты «до востребования», т.е. погашаемые по требованию владельца без предварительного уведомления, б) депозиты срочные (их % выше).

2) Категориям вкладчика.

Выделяют следующие виды счетов:1)счета физических лиц(вклады «до востребования» и срочные);2) счета юридических лиц (расчетные, текущие, бюджетные);3) счета правительственных органов;4) счета местных органов власти; 5) счета иностранных вкладчиков.

С 1993г. широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Разновидности банковских векселей: 1. Процентные - выпуск и продажа векселей юридическим и физич. лицам производится по номинальной стоимости с последующим начислением процентов навексельную сумму.2. Дисконтные - выпуск и продажа осуществляется по цене не ниже номинала, а погашение - по номиналу. Разница - доход держателя векселя.

34. Активные операции коммерческих банков.

Активные операции КБ означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения дохода. Основные виды:

1. Предоставление кредитов юр. и физ. лицам на различных условия их на различный срок.

2. Операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.

3. Инвестирование.

4. Операции РЕПО. (соглашение о покупке ценных бумаг с последующим выкупом по обусловленной цене)

5. Валютные дилинговые операции.

6. Нетрадиционные операции КБ.

Активные операции осуществляются с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения расходов по отдельным операциям, т.е. размещать часть своих активов во вложение не приносящего дохода.

А также вкладывать в развитие Дея-ти КБ (здание оборудование и т.д.)

Активные операции банка можно подразделить на 2группы: 1. Операции, направленные на поддержку ликвидности банка на определенном уровне 2. Операции на получение банковской прибыли.

1 группа: а)сред-ва в кассе банка, б) Остатки на корреспондентском счете в ЦБ РФ, в) Сре-ва на счетах и вкладах в других банках.

2 группа а) Кредитование физ. и юр. Лиц, б) инвестиции в ценные бумаги, в)инвестиционные проекты, г) валютные дилинговые операции.

Структура и качество кредитного портфеля КБ. От этого зависят риски, которым подвергается банк.

Инвестиции: 1. Прямые (непосредственные вложения ср-в в производство и приобретение реальных активов)2. Портфельные (осуществляется в форме покупки ценных бумаг или предоставление денежных ср-в в долгосрочную ссуду).

Валютный дилинг (предоставление клиентам возможности конвертировать их активы, выраженной одной из валют в авуары в другой валюте).

Конвертация осуществляется путем операций на условиях «Спот»(немед. оплачивается по сделке сразу немедленно) «форвард»(расчет по сделке с определенным срок погашения после ее заключения) т.е. на протяжении каждого рабочего дня банк стремится приобрести валюту по наиболее выгодным курсам с последующий ее реализацией.