35. Кредитные операции коммерческих банков.

Основой активных операций КБ являются операции кредитования. Кредитная политика КБ включает элементы: 1) определение целей, исходя из которых формируется кредитный портфель банка(т.е. виды, сроки, размеры и качество обеспечения), 2) описание полномочий распределений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита, 3) перечень необходимых документов, 4) основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения, 5) лимитирование операций по кредитованию, 6) политику установления процентных ставок по кредитам, 7) методику оценки кредитных заявок, 8) характеристику диагностики проблемных кредитов и пути выхода их возникающих трудностей.

Проведение кредитной политики обуславливают наличие ресурсов у КБ и их структура. В зависимости от субъекта кредитования кредиты различаются (государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам и т.д.). По назначению различают кредит: промышленный, потребительский, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения: кредиты в сферу производства и в сферу обращения. По срокам: до востребования (по требованию клиента) и срочны (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). По размерам: крупные, средние, мелкие. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, платность, дифференцированностъ.

Виды кредитов: 1. Банковский кредит - без обеспечения и предоставляется кредитоспособным клиентам. 2. Ломбардный кредит - под залог ценных бумаг( которые переходят в собственность банка). 3. Вексельный кредит - а) учет векселей; б) ссуды под их залог. 4. Овердрафт - предоставляется с последующим выкупом клиенту, когда его потребность превышает собственные ресурсы. 5. Долгосрочный кредит - на инвестиционные нужды. 6. Потребительский кредит.

По порядку погашения кредиты бывают: 1) погашаемые одновременно 2) с рассрочкой платежа.

По видам процентных ставок: кредиты с фиксированной ставкой(в России преобладают) и кредиты с плавающей ставкой( в зависимости от ситуации на определенных рынках).

Способы расчета процентов по кредитам: а) метод годовой процентной ставки (с учетом досрочного погашения); метод простых процентов (снижение % при погашении); в) дисконтной ставки (предполагает авансовую выплату процентов) - учитывается сумма при гашении кредита.