Введение

Коммерческие банки в современной России прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

До недавнего времени пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они как бы являлись второстепенными по отношению к активным и не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления. В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и, прежде всего, роли пассивных операций. По своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем региональных банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Анализ пассивов и депозитной базы в частности, является первоначальным и главным моментом в анализе ликвидности банка и поддержания его надежности. В сегодняшних условиях исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

Целью выпускной квалификационной работы является – определение путей повышения эффективности использования кредитных ресурсов.

Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

1. Изучение теоретических и правовых основ формирования кредитных организаций;

2. Рассмотрение кредитных ресурсов и их роли в инвестиционной деятельности;

3. Провести анализ состава и динамики кредитных ресурсов на примере Сбербанка России;

4. Охарактеризовать показатели эффективности использования инвестиционных ресурсов;

5. Определить пути повышения кредитных ресурсов коммерческого банка.

Объект исследования – кредитные ресурсы Сбербанка России.

Предмет исследования – состав, динамика и эффективность использования кредитных ресурсов коммерческого банка.

На основе положений экономической науки раскрыты вопросы определения кредитных ресурсов коммерческого банка и вопросы эффективности их использования. Разработана и предложена классификация кредитных ресурсов их структура и методы управления. При этом особое внимание уделено капиталу кредитной организации как основе обеспечения обязательств и стабильности деятельности для увеличения своих пассивных и активно-пассивных операций.

При написании дипломной работы мной были использованы законы и нормативные акты, научные статьи работы профессора Лаврушина О.И., Жарковской Е.П., Жукова Е.Ф., Шеремета А.Д., Колесникова В.И. и других авторов, инструкции, документы, фактические данные баланса, отчета о прибыли Сбербанка России.