logo
Лекции_1 / Ч

Основа кредита

Познание сущности кредита предполагает и раскрытие его основы. В совре­менной экономической литературе «основа» трактуется неодинаково. Часто под основой понимается та база, на которой строятся и развиваются кре­дитные отношения. Таким материальным основанием кредита в общем виде обычно считается товарное производство, более конкретно — кругооборот и оборот капитала субъектов производства. Подобное толкование основы кредита как его базы, его материальной причины имеет определенный смысл, ведь с терминологической точки зрения это слово означает основа­ние, фундамент. При такой постановке вопроса очевидно и другое — анализ некоторым образом смещается в сторону выяснения причин, которые вызы­вают образование кредита, нас же интересует сущность кредита. Определенные аспекты анализа возможны и в том случае, если основа пони­мается как правила, регулирующие управление кредитным процессом. К ним довольно часто относят принципы кредитования (срочность кредита, его мате­риальная обеспеченность), которые большинство специалистов рассматривают как надстроечные элементы, способы, с помощью которых обеспечивается реали­зация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа имеет пол­ное право на существование, поскольку в системе кредитования должно быть некое ядро, вокруг которого располагаются все другие элементы системы. В этом смысле принципы кредитования можно назвать основой, а остальные составляющие его механизма — обоснованными.

Однако для целей анализа сущности подобный подход оказывается недо­статочным. При таком понимании основа (как правило, способы кредитования) — это объективированная, но не объективная категория. В данном случае интерес представляет не процесс организации кредитных отношений, а их базисная сто­рона. Основа кредита — это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем держится сущность и чем она определяется. Можно также предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.

Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые специалисты иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины: ссудный процент неизбежно существует с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной. Кажется, что без процента нет и кредита.

*****

В одной из книг начала 20 века, посвященных кредиту и банкам, приводится пример, как один крестьянин передавал телегу во временное пользование. Автор книги спрашивает: «Является ли такая передача вещи во временное пользование кредитом? Ведь здесь имеет место все: и передача, и возвращение вещи через определенный период времени».

Тем не менее, кредитом, считает автор, можно назвать лишь такую сделку, когда крестьянин возвращает не только телегу, но и в виде платы кладет в нее мешок овощей.

*****

В современном хозяйстве ссудный процент становится атрибутом кредита, его свойством. Вместе с тем ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита и служит другой экономической категорией, возникающей при определенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент выступает в качестве распределительной категории. В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд. В римском праве, например, кредиты подразделялись на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не взыскивался. В современном хозяйстве беспроцентными зачастую выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный характер (например, кредиты инсайдерам, акционерам банка и др.). Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам.

Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента? Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том числе с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают в качестве платных ресурсов. Банки как коммерческие предприятия не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится необходимым правилом современной системы кредитования.

Что же касается основы кредита, то здесь в большей степени речь должна идти все-таки не о платности за кредит, а о его возвратности. Возвратность кредита вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости является всеобщим свойством кредита.Возвратность не возникает сама по себе: она базируется на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Однако завершение кругооборота стоимости — это ещё не возврат. Высвобождение стоимости лишь подготавливает почву для возврата. Возврат кредита наступает в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Возвратность отражает двусторонний процесс, она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Для кредитора ссужение стоимости — это не акт дарения, поскольку кредитор только дает деньги (ценность) взаймы потому, что предполагает неизбежность их обратного притока. Для заемщика получение кредита — это тоже не дар. Ему необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.

При возвратном движении стоимости большое значение имеет и юриди­ческая сторона. Собственность на стоимость, передаваемую на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником в кредите остается перво­начальный кредитор, заемщик становится лишь временным владельцем ссужа­емых средств.

Возвратность кредита — это как бы возвратность в квадрате.Перво­начально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в хозяйст­ве заемщика, затем высвободившиеся в результате такого круговращения средства заемщик передает своему кредитору. Подобное движение ссуженной стоимости существенно отличает кредит от других экономических категорий. Оно имеет прин­ципиальное значение для практики: банки, аккумулирующие временно свободные ресурсы, не могут распоряжаться ими как своими капиталами. Собственниками денежных средств, которые размещает банк на кредитной основе, остаются дру­гие юридические и физические лица. Поэтому каждое решение о выдаче креди­та должно соотноситься с тем, может ли банк получить обратно денежные средства, которые он разместил в виде кредита. Поэтому возвратность — объективное свойство. Это означает, что общество не может ее отменить, не изменив суть сделки. Лишь используя объективные качества кредитной сделки, можно эффективно управлять кредитными потоками. Банк не имеет права размещать аккумулированные ресурсы на безвозвратной основе, так как он должен возвратить их истинным владельцам.

Исходя из этого возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необ­ходимость возвращения временно заимствованной стоимости.

Необходимо отметить, что у кредита есть и социально-экономиче­ская сторона.

Как отмечалось ранее, кредит является порождением общественных потребностей. В этом смысле социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Вне зависимости от типа общественно-экономических формаций кредит служит их целям. Кредит способствует реализации только таких качественных целей, при которых:

Экономическая и социальная стороны кредита тесно взаимосвязаны. Из истории кредита можно привести многочисленные примеры, когда акцент на потребности заемщика в ущерб интересам кредитора в конечном итоге приводил к задержке и даже потере возврата ссуд. Стремление кредитора заработать на заемщике, поглотить не только прибавочный, но и необходимый продукт (например, при ростовщическом кредите) приводило к разрушению экономики, физическому свертыванию данной формы кредитных отношений.

В результате основы сущности кредита можно определить движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Данная характеристика кредита не исключает и других определений его сущности, которые могут выражать то или иное качество кредита, показывать различные его элементы, стадии движения и основы. Исходя из этого, можно предположить, что кредит – это:

Преимущество этих и других определений состоит в том, что каждое охватывает ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, поэтому не может претендовать на исчерпывающую полноту. Было бы неправильным делать акцент на одном из этих качеств в ущерб другим глубинным качествам кредитных отношений.

Неверными выглядят и попытки выразить суть кредитных отношений, раскрывая их внешние качества. В связи с этим вызывают возражения такие трактовки кредита, как:

Определение кредитных отношений как денежных отношенийисключает другие, неденежные формы кредита. Кредит как экономическая категория выражает свою суть независимо от того, в какой форме он выступает. Предоставление кредита в товарной форме не подтверждает его характеристику только как денежных отношений.

В трактовке кредита как формы распоряжения средствамиисчезает специфический элемент, определяющий сущностные черты этой экономической категории. Распоряжение ресурсами свойственно не только кредитным отношениям - распоряжаться можно и собственными средствами предприятий, а также финансами; данное качество, следовательно, не только не выделяет кредит из ряда других экономических отношений, но, напротив, «растворяет» его в их массе.

Наконец, нет достаточных оснований и в определении кредита как формы аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств.Аккумуляция не выражает сущностный атрибут движения ссуженной стоимости. Накопление ресурсов, их аккумуляция в целях предстоящих затрат могут осуществляться не столько в интересах предоставления на началах кредита, сколько для использования накопленных ресурсов на нужды собственного производства, в котором они выступают не как полученные в кредит, а как собственные сред­ства. Факт аккумуляции ресурсов не отражается органически в понятии кредита, не может характеризовать сущность кредитных отношений. Перераспределение представляет собой не суть экономических отношений, а лишь одно из проявле­ний этой сути.

Исходя из всего выше сказанного, можно сказать, что сущность кредита, заключается в передаче кредитором ссуженной стоимости заемщику для временного исполь­зования в интересах общественных потребностей с обязательством возврата в определенный срок.