2.2. Банковское законодательство экономически развитых стран

Развитие банковской системы, расширение ее функций, задач и операций постепенно привели к необходимости формирования банковского законодательства во всех странах. Особенно это касается периода возникновения двухуровневой системы, выделения центрального банка как банка банков. Банковское законодательство в каждой стране формировалось в разное время. Оно представляет собой комплекс разнообразных законов, но единым остается возможность при этом регулировать всю банковскую систему.

Старейшей банковской системой в странах Европы считается банковская система Великобритании. Основными ее характеристиками являются высокая степень концентрации и специализации банковского капитала, развитая инфраструктура, тесная связь с международным рынком ссудных капиталов, широкая филиальная банковская сеть.

Особенность банковского законодательства Великобритании состоит в его отставании от развития банков. Если первые банки возникли еще в XVII в., то современное всеохватывающее специальное банковское законодательство появилось только в 1979 г. Несмотря на существование множества законодательных актов, отражающих отдельные аспекты банковской деятельности, вплоть до последнего времени не было законодательного определения банка, его функций, операций, полномочий, а контроль над банками носил неофициальный характер. Тем не менее функционирование Банка Англии, как центрального банка, было законодательно определено с самого начала его существования. Первый акт, принятый в 1826 г. (Country Bankers Act of 1826), ограничил монополию Банка Англии на печать банкнот, которая была предоставлена ему с момента возникновения (1694 г.), в районе радиусом 65 миль от Лондона и разрешил создание других банков вне этого региона, имеющих возможность выпуска своих банкнот, что послужило дополнительным стимулом развития банковской системы. Этим же актом Банку Англии было разрешено создавать свои филиалы.

В связи с дальнейшим развитием банковской системы был принят Закон о банковских привилегиях 1844 г. (Bank Charter Act of 1844), получивший название по имени его создателя — Акт Роберта Пиля. Закон определил на многие годы основы функционирования всей банковской системы Англии и ее центрального банка. Согласно данному Акту на Банк Англии была возложена обязанность отчетности, в частности, он должен был еженедельно публиковать свой баланс, причем форма баланса также была закреплена законодательно. Банк был разделен на два департамента (эмиссионный и банковский), что потребовало введения двух видов учета по собственно банковской деятельности и по его эмиссионной деятельности. Счета эмиссионного департамента были связаны с выпуском банкнот и их обеспечением, как главной, функции Банка, а вся остальная деятельность отражалась на счетах банковского департамента. Собственный капитал банка был закреплен в сумме 14,5 млн. ф. ст.

Банк Англии был национализирован в 1946 г., его капитал был передан Казначейству, а владельцы акций, получили компенсацию в виде государственных обязательств. Национализация была законодательно оформлена Актом 1946 г. В соответствии с новым статусом он продолжал выполнять прежние функции, в частности, оставаясь банкиром правительства. Были законодательно закреплены широкие права Казначейства в отношении Банка Англии, например, он не имел полномочий по определению уровня эмиссии денег. Этот вопрос решало Казначейство. Формально ответственность за принятие решений в области денежно-кредитной политики была возложена на главу Казначейства, подотчетного парламенту. Банк Англии лишь консультировал правительство по вопросам денежно-кредитной политики, координируя эти вопросы с Казначейством. Казначейство после предварительной консультации с управляющим Банка могло дать ему рекомендации, которые он обязан выполнить. Был введен контроль валютно-обменных операций. Банк Англии в соответствии с этим Актом наделялся полномочиями по проведению в жизнь своих инструкций, но национализация не коснулась учредительского статуса Банка Англии. Управление банком было, как и прежде, доверено Совету директоров, состоявшему из управляющего, его заместителя и 24 директоров, которые назначались правительством.

В соответствии с Актом. 1979 г., Банку Англии было официально предоставлено право осуществлять надзор за операциями так называемых признанных банков и лицензированных депозитных учреждений, которые имели право на прием средств от населения.

В октябре 1987 г. в этот Акт были внесены изменения, расширившие права и обязанности Банка Англии по надзору за банковской системой. Первоочередной целью банковского надзора стала защита вкладчиков и потенциальных клиентов банка, оперирующих на английском рынке. В соответствии с внесенными изменениями кредитные учреждения не имеют права принимать депозиты от населения без предварительного разрешения Банка Англии (хотя некоторые организации, в частности строительно-финансовые и филиалы банков из других стран — членов ЕС, подлежат регулированию со стороны других регистрационных организаций). После получения разрешения они остаются под постоянным контролем Банка Англии. Была определена специальная схема защиты депозитов.

Банку Англии было предоставлено право осуществлять надзор за оптовыми операторами на рынке наличной валюты и золотых монет, а также производных от них активов. Контроль осуществляется в форме поддержания списка операторов рынка (принципиальных операторов и брокеров), а также определения Кодекса поведения операторов, включенных в список.

В конце 1997 г. было объявлено о передаче функций банковского надзора вновь созданному контролирующему органу — Financial Services Authority, который должен осуществлять надзор за всеми видами финансовых посредников, включая банки.

В 1999 г. был принят новый Билль о Банке Англии (Bank of England Bill's), который обобщил и закрепил положение о Банке Англии, его функциях. К ним, в частности, были отнесены банковский надзор, контроль, оперативное право регулирования процентных ставок в целях обеспечения ценовой стабильности и поддержки правительственной экономической политики. До этого с 1997 г. Банк осуществлял это фактически, а теперь это было закреплено и законодательно. Банк Англии должен публиковать ежеквартальный отчет об инфляции. Решения, касающиеся процентных ставок, принимаются Банковским комитетом по денежной политике, который собирается ежемесячно. В состав Комитета входят 4 постоянных члена и 4 эксперта, назначаемых канцлером Казначейства. Голосование осуществляется по принципу «один человек — один голос». Решения о процентных ставках, принятые Комитетом, так же как и протоколы заседания, подлежат немедленной публикации.

Законодательно предусматривается, что в экстремальных условиях и в течение ограниченного времени правительство может регулировать решения Комитета в национальных интересах. Такие меры по регулированию должны быть одобрены парламентом.

Первые попытки регулирования деятельности банковских учреждений, как второго уровня банковской системы, Начались в Англии с Закона о банках 1826 г. Это был первый закон, разрешивший образование акционерных банков (кроме Банка Англии), тогда как по Закону 1708 г. банки были в частном владении и основывались как товарищества, создаваемые шестью и менее партнерами. Однако акционерные банки не могли открываться в радиусе 105 км от Лондона. Новые банки имели право выпуска банкнот.

С 1833 г. Закон о банковских привилегиях отменил эти ограничения, однако вновь образуемые банки (в том числе образуемые при слиянии) теряли право выпуска банкнот. Именно в этот период зарождались многие известные и сегодня коммерческие банки.

Закон о компаниях 1862 г. дал возможность компаниям с ограниченной ответственностью осуществлять банковскую деятельность. Тем самым был устранен последний барьер для создания очень крупных банков.

Дальнейшая судьба банковского законодательства определялась судебными разбирательствами, в ходе которых принимались соответствующие поправки к имеющимся законам. Новый Закон о банках был принят в 1979 г. Он разрешил некоторые проблемы в существующих законах и определил в первую очередь само понятие «банк». Согласно этому Закону все кредитные институты, принимающие депозиты, классифицировались Банком Англии как «признанные банки» либо как «лицензированные компании по приему депозитов». Банкам не требовалось получать лицензию, но они должны быть признаны Банком Англии. Банк Англии на основании обследования деятельности кредитных учреждений выносил решение о присвоении статуса банка. В соответствии с Законом в качестве банка признается кредитное учреждение, пользующееся безупречной репутацией в финансовых кругах и представляющее широкий набор банковских услуг или специализирующееся на какой-либо определенной категории услуг. К банковским услугам Закон относит аккумуляцию средств частных лиц и компаний или размещение средств на оптовых денежных рынках: операции с иностранной валютой, финансирование внешней торговли с помощью акцептных кредитов, оказание консультационных услуг по формированию инвестиционного портфеля, осуществление эмиссионно-учредительской деятельности. Наиболее значительными кредитными учреждениями, получившими статус банка, стали депозитные, торговые, иностранные, сберегательные банки и учетные дома.

Банковский Закон 1987 г. был принят на смену Закона 1979 г. Он отменил деление банков на две категории — признанные банки и имеющие лицензию депозитные учреждения — и ввел единую категорию «уполномоченного учреждения». Закон установил юридическое право Банка Англии на надзор за банками и депозитными учреждениями и подкрепил эти полномочия введением программы по защите вкладов, которая должна была служить резервом на случай возможных банковских крахов. Однако коммерческие банки остались самостоятельными в плане осуществления банковской деятельности. Согласно этому Закону все депозитные учреждения обязаны были получить лицензию на ведение банковских операций: Основным условием для ее получения должна служить осмотрительность осуществления банковской деятельности. Закон также регламентировал вопросы рекламы на привлечение вкладов и требовал от зарубежных банков, открывающих конторы в Англии, подачи уведомления в Центральный банк. Использование слова «банк» ограничивалось крупными учреждениями, с капиталом не менее 5 млн. ф. ст. Закон коснулся и вопросов формирования и изменения контрольного пакета акций банков. В частности, такие изменения не могли быть осуществлены без разрешения на то Банка Англии. Приобретение одним акционером 15% и более акций требовало предварительного согласия Банка, а также запрещалось единоличное владение контрольным пакетом.

Отношения кредитных учреждений с клиентами являются контрактными и регулируются различными категориями правовых положений. Очень широко применяется Закон о потребительском кредите 1974 г. Основная цель его — обеспечить эффективный контроль над всеми сделками по предоставлению потребительского кредита путем регулирования контрактных отношений кредитора и заемщика. Существует и ряд других законов, на основании которых регулируются отношения «банк — клиент». Примером может служить Закон о крахах 1968 г., Закон о переводных векселях 1882 г., Закон о чеках 1957 г., Закон о сберегательных банках 1976 г., в соответствии с которым доверительным сберегательным банкам было разрешено предоставлять ссуды как корпорациям, так и индивидуальным заемщикам.

В целом же особенностью английского законодательства является тот факт, что все законы создаются и дополняются по прецедентам, возникающим в ходе судебного разбирательства.

Банковское законодательство Соединенных Штатов Америки имеет, так же как и английское, свою историю. Первым вестником такой практики послужил Билль об образовании Первого банка США в 1781 г. Крупнейшим пайщиком этого банка стало государство, а основной задачей или операцией — эмиссия серебряных долларов и медных центов. Этому банку был выдан чартер (разрешение на проведение операций), который по истечении 20 лет не был продлен, и банк был ликвидирован. К этому времени уже возникло 88 коммерческих банков. Для Америки с самого начала были характерны неприятие слишком большого веса федеральных органов власти и ревностная защита индивидуальных прав штатов. Следствием этого стало разделение власти между федеральным правительством и штатами, которое в той или иной степени поставило банковскую систему под контроль обеих ветвей власти. Законы, которым подчинялись и которыми руководствовались банки, были различными для штатов. Поэтому на протяжении первых своих 50 лет развития банковская система США оставалась закрытой для доступа в нее новых банков. Однако в конце XIX в. в подходе ряда штатов наметились изменения, сделавшие возможным учреждение банков без чартера, который до этого выдавался каждым штатом индивидуально. Начало новой политики ознаменовалось принятием штатом Нью-Йорк в 1838 г. так называемого Закона о свободном банковском режиме. В соответствии с ним эмиссионное право предоставлялось любому человеку или ассоциации при условии депонирования в офисе Контролера ценных бумаг определенного вида на сумму эмиссии. Результатом такого решения стало колоссальное увеличение количества банков, причем почти каждый второй из них в течение трех лет разорился. В связи с этим в 1848 г. был принят закон, вменявший им «также занятие депозитной и кредитной деятельностью. По Закону 1864 г. (NationalBanking law of 1864), было разрешено учреждение банков с количеством пайщиков не менее пяти и капиталом не менее 50 тыс. долл. Условием создания таких банков было обеспечение ими своих эмиссий через депонирование зарегистрированных облигаций драв США в Казначействе, причем сумма эмиссии не должна была превышать 90% рыночной суммы депонированных облигаций и 100% номинальной стоимости. В этом же Законе было закреплено обязательное вторичное депонирование банковскими резервами.

В последней четверти XIX в. США оставались единственной страной, где централизованной организации банковской системы не существовало. Она состояла из огромного количества мелких независимых банков, сфера деятельности которых ограничивалась незначительной территорией, основная масса из них действовала по законам своих штатов и не имела права на эмиссию банкнот. Американские банки были практически лишены возможности открывать свои отделения за пределами штата, где они были зарегистрированы, из-за отсутствия единого законодательства. Только после принятия национального закона о банковской деятельности право на открытие отделений было сохранено лишь за теми банками, которые вошли в состав национальной, банковской системы. Общенациональное банковское законодательство предписывало вполне конкретную схему эмиссии банкнот.

К концу XIX в. все чаще возникал вопрос о реформировании банковской системы. Такая реформа произошла только в 1913 г., когда банковская система была признана двухуровневой, основой которой стала Федеральная резервная система. В 1913 г. был принят Закон о Федеральной резервной системе (ФРС). Его основной целью было дать стране гибкую систему денежного обращения, обеспечить средства для получения процентов по коммерческим кредитам и улучшить контроль за банковской системой. Законом регламентировались создание резервных округов и обязательное членство национальных банков в ФРС И добровольное — для банков штатов.

По закону ФРС состоит из 12 федеральных резервных банков и 5270 банков-членов. Все эти банки должны были внести 6% собственного капитала в качестве паевого взноса в основной капитал ФРС. На ФРС возлагались основные функции центрального банка — эмиссия банкнот, банк банков, хранитель официального золотовалютного резерва, банк правительства, контроль и надзор за банками.

С самого начала деятельности ФРС ее первоочередные задачи совпадали с направлениями экономической я финансовой политики. Рост экономики, высокий уровень занятости, стабильность покупательной способности доллара были закреплены в законах о занятости (1946) и полной занятости и сбалансированном росте (1978).

Развитие банковской системы требовало определенных изменений в первоначальном законе. Ключевые поправки к акту о ФРС были приняты Актом о банковском деле от 1935 г. Их основой стали изменения в организационной структуре ФРС, в частности, предполагалась дальнейшая централизация банковской системы США. Все штатные банки с депозитами не менее 1 млн. долл. были обязаны вступить в ФРС. Были значительно расширены права центральных органов ФРС, сформировалась новая система управления ФРС — во главе стал Совет управляющих в составе 7 чел., назначаемых президентом США сроком на 14 лет. Был создан особый Комитет по операциям на открытом рынке, состоящий из семи членов Совета управляющих и президентов пяти Федеральных резервных банков (ФРБ), один из которых — президент ФРБ Нью-Йорка. Были определены основные функции и операции ФРС. В настоящее время деятельность ФРС основывается на Законе о банковской холдинговой компании, Законе об истинности при кредитовании, Законе об обнародовании залога жилья, Законе о равных возможностях кредитования.

В конце 80-х годов XIX в. в Конституцию был внесен ряд статей о развитии банковской деятельности. В частности, ст. 1 Конституции отмечает, что «конгресс имеет право... создавать единообразные законы о вопросах банкротства, а также запрещение штатам чеканить монеты».

Говоря о втором уровне банковской системы, нужно отметить, что в правовом отношении он основан на ряде законов. В 1927 г. был принят Закон Мак-Фаддена о банковских филиалах, в соответствии с которым, национальные банки получили те же права, что и банки штатов по открытию своих филиалов. В 1933 г. был принят Закон о банковской деятельности, который расширил полномочия банков по открытию филиалов. В соответствии с этим Законом банкам разрешалось иметь отделения лишь в пределах данного штата, причем в ряде штатов банкам вообще было запрещено открывать отделения. В этом же Законе были отражены вопросы создания Федеральной корпорации страхования вкладов, разграничения коммерческой и инвестиционной деятельности банков. Коммерческим банкам было запрещено приобретать акции промышленных и торговых корпораций за свой счет. Результатом принятых решений стали развитие инвестиционных банков, а также рост трастовых (доверительных) операций коммерческих банков. Для более полного и точного исполнения этих требований в 30-е годы были приняты Закон о ценных бумагах, регламентирующий регистрацию акций и деятельности брокеров и дилеров; Закон о фондовой бирже, регулирующий рынок акций; Закон о ссудах владельцам жилья, регулирующий деятельность ссудосберегательных учреждений. Внесены поправки в Закон о ФРС, где было декларировано проведение селективных методов денежно-кредитного регулирования экономики, в частности, установление размеров маржи при кредитовании приобретения акций.

В 1956 г. был принят Закон о банковской холдинговой компании, в соответствии с которым для превращения компании в холдинговую должно быть получено одобрение от Совета ФРС. В 1970 г. были внесены существенные поправки к Акту о банковских холдинговых компаниях. В 1978 г. были внесены поправки к Акту 6 международном банковском деле, а в 1980 г. — к Акту об отмене вмешательства государства в дела депозитарных учреждений о валютном контроле.

Особенностью банковского законодательства СЩА является то, что банковская деятельность регулируется многими организациями, Банки США учитывают федеральные законы и законы штата, а также подпадают под регулирование распорядительных органов. Конгресс США издает законы о федеральном банковском праве, который разрабатывается в трех комитетах. На федеральном уровне действуют распорядительные органы по банковской деятельности: Федеральное правительство, Служба финансового контролера, Совет управляющих ФРС, Федеральная корпорация страхования вкладов.

Банковская система Германии, как и других стран; является двухуровневой. Вплоть до объединения Германии и создания Рейха в 1871 г. банковское законодательство в каждой ее составляющей было собственным, что схоже с ситуацией в США. В 1871 г. на всю территорию Германии были распространены законы Северо-Германского союза. В 1873 г. разразился кризис, и встал вопрос о разработке законодательных основ существования банковской системы. На формирование банковского законодательства Германии большое влияние оказали события, происходившие в Англии, и прежде всего принятие там в 1844 г. Акта Роберта Пиля, предполагавшего выделение Центрального банка. Эти идеи были воплощены в жизнь созданием в 1875 г. Германского банка (Рейхсбанка). В качестве модели для соответствующего закона был использован текст английского Акта 1844 г., однако учредительные ограничения для коммерческих банков в Германии оказались более жесткими, чем в Англии. В частности, признавалось существование только 33 эмиссионных банков в границах Рейха и запрещалось учреждение новых банков. Для фидуциарных эмиссий всех банков (включая Рейхсбанк) были установлены максимальные пределы и пропорция обязательного резервирования в размере от суммарной банковской эмиссии. Если какой-либо банк отказывался от эмиссии, то его доля переходила к Рейхсбанку. Эмиссионные банки не имели права заниматься акцептным бизнесом (могли вести торговлю лишь определенными видами облигаций), ипотечным бизнесом и учетом векселей сроком более 3 месяцев.

В то же время в этом Законе нашли отражение вопросы деятельности Рейхсбанка, как частного концерна, сохраняющего свою прежнюю администрацию. Рейхсбанк обладал большей независимостью, чем Банк Англии. Его деятельность была ограничена рядом направлений — ведение им кредитного и ломбардного бизнеса регулировались в той же мере, что и для частных банков, а прием процентных вкладов разрешался лишь до определенного законом предела. Банкноты Рейхсбанка не были признаны единым законным средством платежа, хотя и имели более обширную, чем банкноты частных банков, сферу хождения. Закон обеспечил Рейхсбанку положение центрального банка в его современном понимании.

До 1924 г. руководство Рейхсбанком осуществлялось рейхс-канцлером, президентом Рейхсбанка и правлением. В 1924 г. был принят новый банковский закон, объявивший Рейхсбанк независимым от правительства, но над Рейхсбанком был установлен контроль со стороны стран — победительниц в Первой мировой войне через созданный при нем Генеральный совет, состоявший наполовину из иностранных представителей. Была введена специальная должность Комиссара по наблюдению за эмиссией Рейхсбанка.

В 1933 г. Генеральный совет был упразднен, а в 1934 г. принят Закон о кредитной системе, который предоставил Рейхсбанку исключительные права по отношению ко всей кредитной системе. Была создана законодательно оформленная двухуровневая система.

В 1939 г. был издан Закон о Рейхсбанке, который полностью подчинил его фюреру и рейхсканцлеру: Перед Рейхсбанком ставилась задача — мобилизовать все финансовые ресурсы для подготовки к войне.

После окончания Второй мировой войны на базе отделений Рейхсбанка в каждой земле был создан центральный банк по типу ФРБ США. В феврале 1948 г. был создан Банк немецких земель.

Современная история банковского законодательства Германии начинается с принятия Закона о Немецком федеральном банке (НФБ) 1957 г. Центральный банк ФРГ — Немецкий федеральный банк (Bundesbank) — был создан путем слияния Банка немецких земель с центральными банками земель как единый эмиссионный центр. Руководящими органами в соответствии с Законом стали Совет Центрального банка, Директорат как высший исполнительный орган, центральные банки земель как управление Немецкого федерального банка на местах. Этим же Законом были сформулированы задачи Центрального банка — регулирование денежного обращения, кредитное обеспечение экономики, осуществление платежного оборота. Особо подчеркивалось, что Банк поддерживает экономическую политику правительства лишь в той мере, в какой она не противоречит сохранению покупательной силы денег. Основными функциями, согласно Закону, стали: монопольная эмиссия банкнот, банк банков, банк правительства, управление золотовалютными резервами. Цели и область функционирования Центрального банка были определены Конституцией, которая сформулировала его основную задачу — обеспечение стабильности национальной валюты.

Впоследствии в Закон о Центральном банке 1957 г. не раз вносились серьезные изменения, что позволяло говорить о новых законах, но в ФРГ принято, что закон числится не по последней дате его изменения, а по первой дате его вступления в силу. Особо серьезные изменения были внесены в 1977 и 1992 гг. Со вступлением в силу 1 ноября 1992 г. четвертого Закона «Об актуализации Закона о Немецком федеральном банке» были уточнены основные положения данного документа. Это коснулось в первую очередь организационной структуры банковской системы, которая была приспособлена к государственному устройству и одновременно сокращена в результате объединения Германии. Расширилась область административного действия центральных банков земель, которая теперь могла не совпадать с территорией одной федеральной земли. Центральные банки земель владеют самостоятельными полномочиями в административных делах и при проведении регулируемых единым образом сделок в своих регионах.

В соответствии со ст. 5 Закона о Немецком федеральном банке руководящими органами НФБ являются Совет центральных банков, Совет директоров, Правление центральных банков земель. Совет центральных банков — это высший законодательный решающий орган, устанавливающий общие директивы для ведения дел и административного управления. Он определяет валютную и кредитную политику страны, которая с 1 января 1999 г. определяется Советом Европейского центрального банка, а не Советом Немецкого федерального банка, как раньше; разграничивает области компетенции других органов, в отдельных случаях может давать им распоряжения; утверждает план распределения прибыли. В его состав входят президент, вице-президент, члены Совета директоров и председатели центральных банков земель. Исполнительным органом Немецкого федерального банка выступает Совет директоров, осуществляющий деловое и административное управление банком. К его компетенции относятся: сделки с Федерацией и ее парабюджетными фондами; сделки с кредитными институтами; валютные сделки и сделки с зарубежными странами, сделки на открытом рынке. Совет директоров состоит из президента, Вице-президента НФБ и его членов, число которых может достигать 6 чел.; они назначаются сроком на 8 лет.

В соответствии с Законом существуют 9 центральных банков земель, которые осуществляют сделки с публичными органами и администрациями, а также с кредитными институтами их регионов и административное управление институтами, находящимися в их регионе, под собственную ответственность. Центральным банкам земель подчинены отделения, которые НФБ имеет в более крупных населенных пунктах. Руководство центральными банками земель осуществляет Правление, состоящее из президента и вице-президента. При каждом центральном банке земли существует Совет, который вместе с президентом и Правлением ЦБ обсуждает вопросы валютной и кредитной политики, решения задач, лежащих в области его компетенции (ст. 9). Совет состоит из 14 членов. Совет центральных банков и Совет директоров НФБ имеют статус высших федеральных учреждений, а центральные банки земель и главные управления имеют статус федеральных учреждений.

Законом о Немецком федеральном банке уточняются пределы автономии Центрального банка, независимости от указаний правительства. Он обязан консультировать правительство по важным валютно-политическим вопросам и по его требованию давать информацию. Члены федерального правительства имеют право участвовать в заседаниях Совета центральных банков. Они не имеют право голоса, но имеют право вносить предложения. В области внутренней денежной политики Немецкий федеральный банк свободен в определении промежуточных целей. Он пользуется большой автономией в создании и использовании собственных финансовых средств, которые формируются без какого-либо вмешательства государства и парламента.

Надзор за деятельностью кредитных институтов регулирует Закон о кредитном деле, принятый 10 июля 1961 г., в который были внесены поправки 30 июня 1993 г. В частности, ст. 6 закрепляет надзор за кредитными учреждениями за специальным органом — Федеральным ведомством по контролю за банками, которое может прибегать к помощи НФБ. Оно не имеет разветвленной сети отделений по всей стране, поэтому для выполнения своих задач использует структуру НФБ. Законодательно закрепленными задачами ведомства являются: выдача разрешений на открытие новых банков, выработка обязательных требований для кредитных институтов, контроль за выполнением ими законов и предписаний. Ведомство может запрашивать у банков любую информацию, проводить внеочередные проверки, но не может вмешиваться в отдельные операции банков, отдавать распоряжений о немедленной приостановке операций. Ведомство также может выпускать правила и инструкции, предварительно согласовав их с НФБ.

В современных условиях перехода к единой валютной системе в основные законы ФРГ были внесены изменения, связанные с процессом интеграции, В частности, в 1998 и в 2002 г. были внесены поправки в Закон о НФБ, касающиеся важнейших операций банка, например, к ним относятся операции на открытом рынке по заданию Совета Европейского центрального банка, зарубежные операции и управление валютными резервами, декларируется положение банка как части Европейской системы центральных банков, ему предоставляется независимость, но только в рамках общеевропейской системы ЦБ. Он может поддерживать политику федерального правительства, если это не противоречит решениям и законам Европейской системы центральных банков, которая дает полномочия НФБ, на самостоятельный выпуск банкнот.

Создавшаяся единая европейская банковская система уже имеет определенную законодательную базу. Приняты Закон о Европейской системе центральных банков, Закон о Европейском центральном банке, Закон о банках и банковской деятельности, Положение о денежно-кредитном регулировании.

Наиболее молодое банковское законодательство существует в Японии. Несмотря на то что законодательство, как и вся банковская система, построено по образу и подобию американского, тем не менее, в отличие от других стран, законы Японии четко разделяют полномочия между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами (фондовыми компаниями).

Банковская система сформировалась как двухуровневая. Центральный банк — Банк Японии — был учрежден в 1882 г. сроком на 30 лет, затем этот срок был еще раз продлен на 30 лет. Изменение его статуса произошло в 1942 г., после чего срок его действия был неограничен. Этим же Законом была определена подконтрольность правительству. Министру финансов было предоставлено право изменять политику Банка Японии.

Форма организации Банка Японии смешанная, т.е. 55% капитала принадлежит государству, а 45% — частным компаниям. Функции Банка Японии закреплены законодательно в Законе о Банке Японии. Здесь же отражены его основные права: монопольная эмиссия банкнот; выполнение роли банка банков, банкира правительства; осуществление надзора за деятельностью банков и других кредитных институтов; лицензирование банковской деятельности; установление экономических нормативов, например минимального размера уставного капитала. Банк Японии, как центральный банк, формирует денежную политику и обеспечивает средства для ее реализации, определяет размер обязательных резервов, устанавливает официальную учетную процентную ставку, определяет потребности в резервах для депозитных институтов.

В 1949 г. в соответствии с решениями Закона о Банке Японии был создан Совет по политике (Комитет по выработке политики) — высший орган, принимающий управленческие решения и определяющий интересы государства в финансовой и денежно-кредитной сферах. В состав Комитета входят 7 членов, из которых 5 имеют право голоса, а 2 — представители Министерства финансов и Управления экономического планирования — не имеют. Комитет вырабатывает принципиальный курс банковской деятельности и управления Банком Японии. На него возложено право изменять процентные ставки в соответствии с Временным законом о регулировании процентов, устанавливать коэффициент резерва на основании Закона о системе резервных вкладов, определять и изменять виды и условия учета векселей и видов, условий и оценочной стоимости залогов кредитования. В его ведении находятся условия проведения операций на открытом рынке. Комитет принимает меры по регулированию бюджета Банка Японии, однако только с разрешения министра финансов.

Этот же Закон предусматривает и положения, касающиеся деятельности банковской системы в целом. Особый статус существует у государственных спецбанков (Ипотечного банка Японии и Японского банка развития), а также у финансовых корпораций. Фактически государственные функции выполняет и один из крупнейших коммерческих банков страны — Банк Токио. В соответствии с японским законодательством на него возложено ведение валютных операций. Кроме общего Закона о банках, которым руководствуются все банки, деятельность банков долгосрочного кредитования регулируется Законом о долгосрочном кредите. В Японии, как и в США, существуют законодательные разграничения ссудно-депозитных и инвестиционных операций. С 1970 г. было разрешено открытие иностранных банков.

Стабильность японских банков обеспечивается развитой системой надзора за их созданием и деятельностью. Надзор осуществляется Банком Японии и Министерством финансов. Для поддержания стабильности банковской системы и предотвращения возможных банковских банкротств в 1971 г. была создана Корпорация по гарантии банковских вкладов.

1 апреля 1998 г. в Японии была начата банковская реформа, которая отменила большинство ограничений на валютные операции, а также на банковские сделки, связанные с ввозом и вывозом капитала. Предполагается расширение конкуренции между банками и брокерскими компаниями, разрешение многим банкам вводить новые продукты; банки свободно могут работать на рынке фондов потребления, в результате чего резко увеличится портфель операций по управлению банковскими активами, особенно по пенсионным фондам.

Банковское законодательство Франции регламентирует деятельность всех уровней кредитной системы. Возникновение первого Центрального банка в качестве акционерного банка было закреплено в 1716 г., а уже в 1718 г. он был переименован в Королевский банк и национализирован. В результате сильного падения курса акций впоследствии он был объявлен банкротом. Вновь Центральный банк был учрежден Наполеоном в 1800 г. По форме собственности он являлся акционерным частным банком вплоть до 1945 г., когда произошла его национализация. В 1806 г. Банк Франции был наделен монопольным правом на эмиссию банкнот, а с 1848 г. стал единственным эмиссионным банком страны, подчинив себе другие эмиссионные банки. В соответствии с Законом о Центральном банке во главе Банка Франции находятся управляющий и два его заместителя. Руководство банком осуществляется и принципиальные финансовые решения принимаются Генеральным советом банка, включающим 12 членов, 7 из которых назначаются министром финансов. Банк Франции подконтролен Казначейству и Министерству финансов. Основные функции, роль и цели Центрального банка оговорены Конституцией и Законом о Центральном банке от 21 декабря 1973 г.; в них, в частности, указывается, что он вправе консультировать правительство и выполнять его решения, при этом объемы кредитования правительства утверждаются парламентом. В соответствии с Законом потолок льготных кредитов Казначейству был установлен в 10,5 млрд. франков; к ним добавляются льготные кредиты, покрываемые путем переучета государственных векселей Французского банка.

Декретом от 9 января 1967 г. введена система обязательных банковских резервов, в соответствии с ним банки должны были держать на своем счете в Банке Франции 4,5% общей суммы своих текущих счетов и 2% суммы срочных депозитов. В 1971 г. к этому прибавилось и обязательное резервирование против предоставляемых кредитов для коммерческих банков и финансовых обществ. Согласно постановлению Национального совета по кредиту от 16 октября 1972 г. управляющему Банком Франции предоставлено право изменять нормы обязательных резервов.

Регламентации банковской деятельности в целом были посвящены законы 1941 и 1945 гг., которые касались только так называемых зарегистрированных банков и финансовых учреждений, в связи с чем половина финансовой системы не подпадала под действие этих законов. В соответствии с Законом 1945 г. банки, занимающиеся учредительской деятельностью и долгосрочным кредитованием предприятий, получили название «деловых» банков. К таким банкам были отнесены прежде всего банкирские дома. При этом ограничивались участие депозитных банков в капитале других предприятий, а также предельный срок вкладов и кредитов. Эти банки становились банками краткосрочного и среднесрочного кредитования.

В 1966 г. во Франции была проведена банковская реформа, направленная на дальнейшую универсализацию банковской системы. Результатами принятых решений стали:

1. увеличение сроков вкладов, принимаемых депозитными банками, (им было разрешено принимать вклады на срок свыше 2 лет), и получение возможности принимать вклады до востребования деловым банкам;

2. предельный срок кредитов, предоставляемых депозитными банками, был увеличен с 5 до 7 лет, в то время как «деловым» банкам было разрешено предоставлять кредиты не только долгосрочные, но и краткосрочные;

3. расширено право участия депозитных банков в торгово-промышленных предприятиях.

Закон о банковской деятельности 1984 г. регламентирует всю французскую финансовую систему, кроме Банка Франции, Казначейства, финансовых служб почтового ведомства, иностранных эмиссионных банков, депозитно-сохранной кассы.

Законотворческая функция принадлежит Национальному кредитному совету, а на вице-президента — управляющего Банка Франции — возложена функция контроля за соблюдением законодательства в этой области. В подчинении Национального кредитного совета находятся: Комитет по регламентации банковской деятельности, устанавливающий правила общего характера, которыми должны руководствоваться банки, и Комитет кредитных учреждений, который дает разрешение на создание банковских учреждений или на изменение их функций. Контроль за выполнением законодательства и надзор за управлением банков возложены также на Комиссию по банковской деятельности при Банке Франции.

Законодательно предусмотрена обязательная гарантийная система по защите вкладчиков банков. С 1980 г. она охватывает все банки и управляется Французской ассоциацией банков.