1. Страхование как экономическая категория

страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального

фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д. В страховании как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют две стороны: страховщик и страхователь.

Страховщик – это юридическое лицо любой организационно-правой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей – участников страхового фонда – за ущерб. Страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. В страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей. Для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность. Страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

С. как экономическая категория обеспечивает защиту лиц, заключивших договоры с ней. Защита обусловлена размерами ущерба страхователя при соблюдении условий договора. Оплата ущерба носит замкнутый характер среди страхователей данной страховой организации (СО). Страховая защита носит вероятностный характер.

Функции С.:

-превентивная (предупредительная)

-сберегательная характерна для длительных договоров

-перераспределительная

С. относится к рисковому виду финансовой деятельности.

Для страховой защиты характерны:

-случайность наступления страхового случая

-чрезвычайность нанесения ущерба

-объективная необходимость преодоления последствий событий

Рисковой характер С. связан с управлением риска, которое направлено на упразднение риска, на предотвращение потерь, на возмещение потерь (экологические, политические, экономические).

Источником средств СО являются страховые взносы (премии).

Привлекательность СО при прочих равных условиях во многом определяется величиной тарифа. Расчеты тарифа – актуарные расчеты, которыми занимаются специализированные организации, имеющие статистическую информацию и применяющие для расчета статистические методы.