Управление банковскими рисками

Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Риски – неотъемлемое свойство любой банковской деятельности по своей деятельности, по своей деятельности КБ сталкиваются с различными видами рисков.

Условно их можно классифицировать как внешние и внутренние.

При анализе банковских рисков очень важно их классификация в зависимости от сферы возникновения или влияния, а также рассмотреть основные методы предотвращения потерь от риска с учетом сложившейся ситуации.

Анализируя риски банка необходимо учитывать национальные особенности экономики страны, наличие внешних факторов, которые влияют на экономку страны, стабильность национальной валюты, уровень инфляции и другие факторы, которые комплексно влияют на коммерческую деятельность банков.

Под рисками в банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности и финансовых потерь, связанных с внутренними факторами, влияющими на деятельность банков.

Виды рисков:

1. Общие – им подвержены абсолютно все объекты, функционирующие в данном социальном слое, местности, географической области и т.п. Это аварии, пожары, наводнения, землетрясения (форс-мажор), грабежи, эпидемии, социальные потрясения. Обычная защита от этих рисков состоит в предварительном анализе потенциальной угрозы и отказе от проекта. В учете риска в технологиях объекта (противопожарной безопасности), сигнализация, сейфы и т.д. Как правило эти виды рисков страхуются страховым полисом.

2. Рыночные риски – им подвержены в первую очередь предприятия, действующие в условиях рынков. Этот вид рисков проявляется в виде потерь из-за непризнания рынком банковских продуктов, провала банковской стратегии, изменения влияния на рынок законодательных и политических решений. Варианты защиты от таких рисков – предварительный учет ситуации при формирования банковского портфеля, а также в повышении качества работ служб маркетинга.

3. Банковские риски – возникают в ходе осуществления банковской деятельности и могут получать название по операциям (кредитные, инвестиционные, ипотечные), по характеру изменения базовых параметров (процентные, ликвидности, валютные), географии банковских операций (страновые риски), в сфере деятельности (отраслевые, технологические), по характеру банковских продуктов.

Банковские риски – внутренние и внешние.

1. Кредитный риск – риск, связанный с неплатежами по обязательствам является важнейшим для банка и базовым, инициирующим многие другие (ликвидности, инвестиционный и др.)

Он проявляется в форме полного или частичного не возврата кредита. Он связан с финансовой неплатежеспособностью кредитора банка, которая определяется как проведение низко квалифицированной оценки кредитоспособности заемщика со стороны банка.

Причины кредитного риска:

• Давление внешних факторов (политические, экономические изменения, падение производства, высокий уровень инфляции)

• Внутренние причины – низкая квалификация персонала, подкуп работников банка

Одной из разновидностей кредитного риска является инфляционный риск – риск утраты активами реальной первоначальной стоимости при сохранении или росте номинальной стоимости из-за инфляции.

Методы нейтрализации кредитного риска:

1. Оценка кредитоспособности заемщиков в направлениях: среда, отрасли, конкуренты, перспективы

2. Разграничение полномочий принятия кредитного обеспечения с учетом размера кредита и величины потенциального риска

3. Связанное финансирование проекта )т.е. частично проект финансируется за счет клиента)

4. Наличие в структуре менеджеров банка по работе с проблемными кредитами.

5. Защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах

6. Деятельность внутренних специальных организационных структур (управление экономической безопасностью, юридическое управление, управление рисков)

7. Платные услуги специализированных фирм

8. Диверсификация кредитного портфеля

9. Создание альтернативных денежных потоков в виде залогов, гарантий, поручительств, страхования обязательств, воздания резервов на возможные потери по ссудам.

10. Ограничение размеров кредита, выдаваемого одному заемщику

11. Продажа обслуживания долга третьим лицам

2. Процентный риск – один из видов банковских рисков, обусловленный процентными колебаниями на финансовых рынках, которые могут привести к финансовым потерям от депозитных и ссудных операций банка, причиной которого является чувствительность ценовых характеристик активных и пассивных банковских продуктов к колебанию цен на рынке.

Управление колебаниями процентных рисков включает управление как активами, так и пассивами банка. Управление активами определяется требованиями, предъявляемыми к ликвидности и кредитными рисками. Именно они определяют содержание портфеля рисковых активов банка.

3. Риск ликвидности – связан с реальным или потенциальным дефицитом у банков финансовых ресурсов как по количеству, так и по качеству ресурсов. Финансовые ресурсы должны формироваться в соответствии с требованиями о достаточности, своевременности их состава. Нейтрализация риска ликвидности может быть осуществлена путем согласования сроков привлечения и размещения ресурсов, а также применением защиты от кредитного риска.

Кроме того, риск ликвидности может возникнуть из-за сложности конверсии активов в реальные денежные средства, а также связан с возможным образованием потерь при их конверсии.

4. Валютный риск – связан с неопределенностью валютных процентных ставок, зависящих от колебаний валютных курсов. Это оказывает влияние на заемщиков, кредиторов, инвесторов и спекулянтов, которые совершают сделки в валютах.

Валютные риски имеют следующие разновидности:

1. Коммерческий

2. Конверсионный

3. Риски форфейтирования

Таким образом, к методам регулирования рисков можно отнести:

• создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;

• порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;

• определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

• контроль за качеством кредитного портфеля;

• отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;

• диверсификация операций с учетом факторов риска;

• операции с производными финансовыми инструментами;

• мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;

• ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;

• установление лимитов на рисковые операции;

• продажа активов;

• хеджирование индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

• комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

• дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

• единство информационной базы;

• координация управления различными видами рисков.