26. Посреднические операции банков, их экономическая сущность, классификация, значение, виды заключаемых договоров. Доходы банка по посредническим операциям.

Наряду с активными и пассивными операциями банки осуществляют и посреднические операции. Посреднические операции банка – это операции, содействующие финансовому обороту банков. Данные операции банки проводят по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах. К основным посредническим операциям банков можно отнести следующие операции:

• Расчетные операции банка – занимают наибольший удельный вес среди посреднических операций банка. Движение денежных средств между экономическими субъ­ектами обеспечивается в основном путем безналичных расче­тов. По оценкам, на проведение расчетных операций затрачива­ется большая часть операционного времени работников банка (до 60 % и более). Выполнение расчетных операций позволяет концентрировать в банках значительные и относительно деше­вые ресурсы, которые используются ими при проведении ак­тивных операций. За свои услуги по расчетам банки, как пра­вило, взимают комиссию, которая является одним из источни­ков их доходов. От того, насколько эффективно организованы безналичные расчеты в банковской системе, в значительной ме­ре зависит общая эффективность функционирования хозяй­ствующих субъектов и экономики в целом. Данные операции совершаются на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание, в соответствии с которым одна сторона обязуется хранить свои свободные денежные средства на текущем (расчетном) счете в банке, другая сторона обязуется выполнять все распоряжения клиента по отношению к счету, совершая расчетные операции.

• Валютно-обменные операции – к данным операциям относятся операции покупки-продажи иностранной валюты за белорусские рубли, операции конверсии иностранной валюты, покупка-продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли или иностранную валюту, конверсия платежных документов в иностранной валюте, операции размена, замены, инкассо иностранной валюты. Валютно-обменные операции банки могут осуществлять по поручению как физических лиц, так и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Валютно-обменные операции с участием юридических лиц могут проводиться на биржевом и внебиржевом валютном рынке. Данные операции осуществляются на основании договора, заключенного между банком и клиентом. При совершении валютно-обменных операций на биржевом валютном рынке банк вправе взимать комиссионное вознаграждение в белорусских рублях или в иностранной валюте. При осуществлении операций по покупке субъектами хозяйствования валюты банк должен проконтролировать целевое использование приобретенной валюты. Основной формой дохода банка от проведения валютно-обменных операций может выступать курсовая разница (спрэд), либо комиссионное вознаграждение.

• Посредничество при покупке-продаже ценных бумаг предполагают покупку и продажу ценных бумаг по поручению клиентов, хранение ценных бумаг и осуществление расчетов, связанных с этими операциями. Данные операции осуществляются банками, которые являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, на договорной основе с клиентом и на комиссионных началах.

• Операции по доверительному управлению денежными средствами клиентов предполагают управ­ление денежными средствами клиента по его поручению и в его интересах или в интересах третьего лица. Сущность доверительных операций сводится к тому, что клиент передает банку денежные средства с сохранением за собой права собственности на них. В свою очередь, банк их инвестирует с целью получения прибыли. Основанием осуществления доверительного управления денежными средствами является договор доверительного управления. Предметом договора доверительного управления денежными средствами могут являться денежные средства в белорусских рублях или в иностранной валюте, принадлежащие вверителю на праве собственности. Денежные средства, переданные в доверительное управление, могут быть направлены банком:

• в депозит с целью получения дохода;

• в покупку ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) с последующим управлением ими.

Вознаграждение доверительного управляющего может быть выражено в процентах от получаемого дохода либо в фиксированной сумме денежных средств. В РБ в целях развития инвестиционной деятельности в рамках эксперимента созданы фонды банковского управления на базе ОАО «Белинвестбанк» и «Приорбанк» ОАО. Фонд банковского управления представляет собой одну из форм доверительного управления денежными средствами клиентов, а также способ объединения денежных средств множества частных лиц и предприятий для инвестиций на финансовых рынках с целью получения прибыли. Инициатором создания ФБУ является банк. ФБУ создаётся в соответствии с правилами фонда и инвестиционной декларацией. Эти документы регистрируются в НБ РБ. Средства фонда могут инвестироваться в межбанковские депозиты и кредиты, ценные бумаги, производные ценные бумаги, валютные ценности, драгоценные металлы. Имущество фонда принадлежит инвесторам на праве общей долевой собственности и выражается в номинальных паях. Инвесторам выдаётся долевой сертификат. Доход инвестора не является фиксированной величиной и может увеличиваться пропорционально росту доходов фонда от инвестиционной деятельности.

• Покупка-продажа драгоценных металлов – данные операции могут проводиться банками, как с участием физических лиц, так и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Для того чтобы банк мог осуществлять данные операции он должен обладать устойчивым финансовым положением, работать на рынке банковских услуг в течение двух лет, при этом размер нормативного капитала банка не может быть менее суммы, эквивалентной 5 миллионам евро. Также банк должен иметь соответствующие технические возможности для проведения данных операций. Покупка-продажа драгоценных металлов банком может осуществляться как путем безналичного перевода драгоценных металлов, так и с участием наличных драгоценных металлов.

• Банковское хранение – в соответствии с договором банковского хранения банк (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить преданные ему клиентом документы и ценности с последующим их возвратом в сохранности. Предметом договора могут быть денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы и камни, документы и другие ценности.

• Инкассация предполагает осуществление на основании договора службами инкассации банков сбора ценностей из касс юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и сда­чу их в кассы банков. Инкассация денежной выручки предприятий осуществляет­ся службой инкассации банка на основании договора на сбор де­нежной выручки, заключенного между банком и предприяти­ем. За осуществление данной операции банк получает комиссию.