1.2 ДЕПОЗИТНЫЙ ПРОЦЕНТ: СУЩНОСТЬ И ФАКТОРЫ ВЛИЯЮЩИЕ НА НЕГО

Депозитный процент - плата банков (иных небанковских финансово-кредитных организаций) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны. [10, с.496]

В качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка (кредитного учреждения) - предприятия, организации, учреждения, другие банки, население, а в качестве кредитополучателя - банк (кредитное учреждение).

Банк размещает в ссуду прежде всего привлеченные средства. Следовательно, депозитный процент компенсирует тот риск, который имеют вкладчики по средствам, передаваемым в банк. Депозитный процент компенсирует тот риск, который имеют вкладчики по средствам, передаваемым в банк.

Размер процента по депозитным операциям складывается под действием множества факторов: вида депозита, срока привлечения ресурсов, состояния спроса на кредит, условий рынка кредитных ресурсов, степени надежности клиента, характера клиента (предприятия, граждане и т.п.), уровня инфляции, размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и т.д.

Депозитный процент может быть с фиксированной процентной ставкой, плавающей ставкой, комбинированной (процент + премия), по договоренности и др.

Процент и плата за депозитную операцию могут не совпадать. Существуют договорные условия, официально фиксируемые в депозитном соглашении, - это депозитная процентная ставка и банковские комиссионные за ведение операций. Центральный банк вправе с целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов, проведения денежно-кредитной политики определять предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков [9, с.433].

Права и условия получения депозитных процентов, сроки выплат определяются депозитным договором между кредитором и заемщиком. Это могут быть выплаты ежемесячные (без снятия депозита), после истечения срока договора или досрочного истребования средств кредитором, ежемесячная капитализация процента и др.

Размер процентов по вкладу (депозиту) может быть изменен по согласованию сторон. В случае уменьшения ставки рефинансирования Национального банка вкладополучатель вправе в одностороннем порядке, в случае, если это предусмотрено договором банковского депозита, уменьшить размер процентов по вкладу (депозиту) в официальной денежной единице (белорусских рублях) с предварительным уведомлением об этом вкладчика.

Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Поэтому процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью.

При выполнении условий хранения денежных средств на срочном вкладе владельцу выплачивается сумма вклада, сумма дохода по предъявлению договора, сберегательного сертификата. При установлении новых процентных ставок банки учитывают рост индекса потребительских цен. Чтобы обеспечить сохранность сбережений - процентные ставки должны превышать рост индекса цен. Предоставление услуг по хранению ценных бумаг может выплачиваться в виде комиссионного вознаграждения. При уплате процентов возникают риски, одним из которых является процентный риск. Это возможность понести убытки вследствие неблагоприятных для банка и клиента изменений условий кредитования, процентных ставок и т.д., в данном случае риск присущ как клиенту, так и банку.