ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время банки являются центральным звеном кредитно-финансовой системы, которое реализует в своей деятельности основную массу кредитных и финансовых операций, выполняет функции мобилизации денежных ресурсов, безналичных расчетов, кредитования и кассового обслуживания предприятий различных отраслей народного хозяйства. Преобразования экономической системы страны, внедрение новых информационных технологий, а также глобализация финансовых рынков создают достаточно высокую конкуренцию на рынке банковских услуг, что значительно расширяет спектр операций, проводимых банками.

Помимо организации денежного оборота и кредитных отношений, через банки осуществляется финансирование реального сектора экономики, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки и так далее. В связи с этим у банков возникает необходимость обеспечения кредитными ресурсами в достаточном объеме для эффективного ведения своей деятельности.

В этих условиях банки решают данную проблему за счет привлечения временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты). Банки привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, нуждающимся в денежном капитале. Таким образом, привлечение банковских депозитов является определяющим моментом в организации процесса кредитования субъектов хозяйствования и населения, что изначально считается основным направлением деятельности банка.

Одним из видов депозитных операций является привлечение средств клиентов во вклады, как на определенные сроки, так и до востребования. На сегодняшний день в Республике Беларусь депозиты населения занимают преобладающее положение в ресурсной базе коммерческого банка. Принимая во внимание тот факт, что в настоящее время происходит снижение притока депозитов от юридических лиц в силу их низкой рентабельности и убыточности, вклады населения приобретают первостепенное значение в конкурентной борьбе между банками за ресурсы.

Объем банковских депозитов, их структура и динамика помимо прочих факторов, определяется грамотно организованной депозитной политикой. Во многом депозитная политика зависит от существующей экономической ситуации в государстве, но в целом она направлена на соблюдение коммерческих интересов банков.

Имеющиеся проблемы в экономике - низкие доходы населения, достаточно высокие темпы инфляции, недоверие субъектов хозяйствования к кредитно-финансовым институтам и к государству в целом - оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению средств. В таких условиях представляется важным и актуальным изыскивать новые пути привлечения средств путем изучения сущности депозитных операций, их особенностей как источника формирования банковских кредитных ресурсов, а также выявления возможных направлений дальнейшего развития вкладных (депозитных) операций в банковской системе Республики Беларусь.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть сущность депозитного процента, депозитных операций и депозитной политики;

- изучить классификации срочных депозитов;

- провести анализ деятельности банковской системы Республики Беларусь в сфере привлечения ресурсов;

- проанализировать динамику состава и структуры вкладов в банках Республики Беларусь;

- показать существующие проблемы, сдерживающие рост банковских ресурсов, привлеченных за счет вкладов (депозитов);

- выявить тенденции развития депозитной политики банков Республики Беларусь.

Актуальность и важность депозитных (вкладных) операций для банковской системы любой страны обусловили наличие широкого круга литературных источников по рассматриваемой теме. Курсовая работа базируется на законодательных, нормативных актах Национального банка Республики Беларусь, Указах Президента Республики Беларусь, теоретических и периодических изданиях Республики Беларусь и Российской Федерации, в которых затрагивается исследуемая тематика.