Финансовая устойчивость страховой компании на примере ОАО "Русская страховая транспортная компания"

дипломная работа

2.1 Общая характеристика деятельности и финансовых показателей страховой компании ОАО

Открытое акционерное общество «Русская страховая транспортная компания» (ОАО РСТК) основано 12 июля 1990 года с участием Министерства автомобильного транспорта РФ. Регистрационный номер 478.879. Дата государственной регистрации 05.07.1994.

Компания имеет лицензии С 1852 77 на осуществление страхования, П 1852 77 на осуществление перестрахования, а также лицензию ФСБ РФ на осуществление работ, связанных с государственной тайной.

ОАО РСТК является членом:

- Всероссийского Союза Страховщиков,

- Российского Союза автостраховщиков,

- Ассоциации страховых организаций и предприятий транспорта,

- Российского автотранспортного Союза,

- Национальной страховой гильдии,

- Ассоциации агропромышленных страховщиков «Агропромстрах»,

- Национального Союза Страховщиков Ответственности.

А также более чем десятка региональных ассоциаций страховщиков.

В настоящее время ОАО РСТК имеет один действующий рейтинг надежности на уровне «А-» Национального Рейтингового Агентства (НРА).

ОАО РСТК располагает развитой региональной сетью, которая насчитывает 70 филиалов в различных регионах России от Владивостока до Калининграда.

Основные виды деятельности

Приоритетными направлениями деятельности компании являются:

- страхование строительно-монтажных рисков,

- страхование имущества юридических лиц,

- обязательное и добровольное страхование пассажиров,

- обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств,

- страхование грузов.

По итогам 2013 года компания вошла в первую сотню крупнейших страховых компаний России (26 место) по совокупному сбору страховых премий (по данным ЦБ РФ).

По данным Рейтингового агентства «Эксперт РА» по итогам 2013 года ОАО РСТК занимает:

65 место по добровольному медицинскому страхованию (без учета ВЗР);

40 место по страхованию от несчастных случаев и болезней (без учета ВЗР);

36 место по страхованию выезжающих за рубеж (в т.ч. ДМС, НС, финансовые риски);

2 место по прочим видам личного добровольного страхования;

44 место по страхованию АВТОКАСКО;

53 место по страхованию автогражданской ответственности (добровольное);

55 место по страхованию имущества юридических лиц от огневых и иных рисков;

19 место по страхованию строительно-монтажных рисков (имущество);

28 место по страхованию строительно-монтажных рисков (страхование ответственности, кроме страхования ответственности в рамках СРО);

38 место по страхованию имущества физических лиц;

17 место по прочим видам добровольного страхования имущества;

9 место по страхованию финансовых (без учета ВЗР) и предпринимательских рисков;

3 место по страхованию профессиональной ответственности (кроме профессиональной ответственности туроператоров);

22 место по страхованию ответственности в рамках СРО;

27 место по прочим видам добровольного страхования ответственности;

15 место по ОСАГО;

16 место по прочим видам обязательного страхования (кроме ОМС);

Структура компании

Принципы формирования организационной структуры управления страховой организацией предусматривают создание центров управления по иерархическому или функциональному типу.

Иерархическое построение или вертикальная структура предусматривает выделение различных уровней управления. В компании представлена трехуровневая структура управления, где первый уровень представлен руководством компании, а вторая и третья - службами управления отдельными ее структурными единицами и подразделениями.

Функциональное построение или горизонтальная структура основано на разделении их по функциям управления или видам деятельности. Сотрудник, получает указания от ряда вышестоящих сотрудников, одновременно о своей деятельности он информирует не одного человека, а определенное число сотрудников, которые работают в той же области. Но в рамках дисциплинарной ответственности он подчиняется лишь одному начальнику. Преимущества структуры: высокая компетентность специалистов, отвечающих за осуществление конкретных функций; уменьшение потребности в специалистах широкого профиля.

В компании представлена линейно-функциональная структура управления. Показанная в Приложении 1.

Финансовые показатели и результаты ОАО РСТК в 2013 году

В результате финансово-хозяйственной деятельности в 2013 г. компанией получен убыток в размере 3 379 316 тыс. руб. в основном за счет операций по инвестиционной деятельности - 3 282 368 тыс.руб.

При этом основная доля дохода 2012 г. связана с приобретением ценных бумаг по договору дарения, которые включены в котировальный список Гонконгской фондовой биржи. В таком виде новые фактические владельцы ОАО РСТК сделали вливания в страховую компанию.

Из годовой отчетности ОАО «РСТК» по российским стандартам следует, что в 2012 г. доходы по инвестициям возросли в два раза - до 10,1 млрд р., а расходы по инвестициям увеличились на 23%, до 5,8 млрд р. Результат от операций по страхованию вырос в 10 раз, до 4,6 млрд р. При этом объем собранных премий остался на уровне 2011 г. - 3,1 млрд р., а выплаты выросли на 57% - до 1,0 млрд р.

Убыток 2013 г. соответственно связан с отменой сделки по продажи компании новым владельцам.

Поскольку данная операция не отражает реальной картины деятельности компании, то исключив ее из отчетности 2012-2013 г.г., получим следующую картину:

Основные финансовые результаты ОАО «РСТК» представлены в таблице 1.

За 2013 год активы компании увеличились в 1,3 раза и составили на конец года 4 042 546 тыс. руб.

На конец 2013 года сформированы страховые резервы в размере 1 955 112 тыс. руб. Основная доля резервов приходится на резерв незаработанной премии 1 050 252 тыс. руб. (или 53,72 %), резервы убытков - 800 667 тыс. руб. (или 40,35%).

Доходы компании за 2013 г. составили 8 652 121 тыс. руб. и сформированы большей частью за счет страховых премий - 3 434 781 тыс. руб. и доходов по инвестициям - 5 064 850 тыс. руб.

Расходы компании составили - 8 695 788 тыс. руб., наибольший удельный вес среди которых заняли расходы по инвестициям - 58%, страховые выплаты - 9,2% (22% без инвестиционной деятельности) , премии переданные в перестрахование - 9,3%, расходы на ведение дела - 8,7% (21% без инвестиционной деятельности), управленческие расходы - 11% без без инвестиционной деятельности.

Таблица 1 Финансовые результаты деятельности ОАО «РСТК» за 2012-2013 гг. (тыс. руб.)

Динамика активов компании

Активы Общества в 2013 г. выросли на 30% по сравнению с 2012 г. и составили 4 042 576 тыс. руб. За счет уменьшения нераспределенной прибыли собственные средства Общества сократились за 2013 г. и составили 782 376 млн. руб.

Рис.1 Структура активов ОАО РСТК 2013 г.

Инвестиционная деятельность

Финансовые вложения Общества осуществляются на принципах возвратности, доходности (прибыльности) и ликвидности. При проведении своей инвестиционной политики Общество уделяет особое внимание соблюдению требований и нормативов, предъявляемых Министерством финансов РФ. Данным требованиям целиком и полностью соответствуют все инструменты, в которые размещаются страховые резервы и собственные средства Общества.

Инвестиции Общество размещает в:

- облигации организаций, имеющих высокие котировки, таких как: ГК Внешэкономбанк, ОАО МКБ, ОАО РОСНЕФТЬ, ОАО Русгидро, ОАО Связь банк.

- акции таких компании как ОАО «СБЕРБАНК России»

Компания имеет аккредитацию в ведущих национальных банках, таких как ОАО “Сбербанк”, ОАО “Альфа-банк”, ОАО “Росбанк”, а также крупных региональных банках.

Делись добром ;)