2.3 Комиссионные операции

Абаканский филиал №8602/0101 Восточно-Сибирского Сбербанка РФ (далее банк) ведет также комиссионные операции, то есть «выполняет различные поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Комиссионные операции банка представлены в виде схемы:

Рис. 2.3.1. - Комиссионные операции Абаканского филиала №8602/0101 Восточно-Сибирского Сбербанка РФ

Типичной комиссионной операцией банка является принятие на инкассо векселей, ценных бумаг, чеков и товарных документов. Клиент поручает банку взыскать причитающиеся клиенту деньги и записать их на его текущий счет. Инкассирование векселя -- это поручение владельца векселя банку взыскать деньги, причитающиеся по векселю от должника. Инкассирование ценных бумаг -- это поручение банку взыскать доход или погасительную сумму по ценньпм бумагам акционерного общества, правительства и, в частности, срезать и предъявить к оплате процентные купоны.

Инкассирование чека осуществляется банком, если поставщик товара получает в уплату чек банка-покупателя и передает его на инкассо в свой банк.

В результате этого к концу операционного дня у банка накапливаются чеки других банков и их взаимное погашение происходит в расчетной палате. Получившийся в пользу банка остаток оплачивается путем вручения ему банком-должником чека на эмиссионный банк, где все банки имеют текущие счета.

Особенно важное значение в обслуживании торговли, в том числе и внешней, имеет инкассирование товарных транспортных документов -- дубликатов железнодорожных накладных, коносаментов и т. п. Продавец, получив товарный документ за отгруженный товар, передает его своему банкиру с тем, чтобы банк направил его в свое отделение по месту нахождения покупателя и вручил его покупателю, взыскав с последнего деньги за товар и переслав их через банк поставщику. Эта форма расчетов применяется тогда, когда продавец уверен в платежеспособности покупателя.

Если продавец не вполне доверяет покупателю, осуществляется товарно-аккредитивная операция -- покупатель выставляет в пользу поставщика товарный аккредитив. При этом покупатель условно переводит через свой банк деньги в банк поставщика, который, получив от поставщика товарно-транспортные документы, отправляет их покупателю через его банк и только тогда зачисляет переведенную сумму на текущий счет поставщика.

Денежно-аккредитивная операция заключается в том, что то или иное лицо вносит деньги в банк и в обмен получает на ту же сумму денежный документ. Этот документ дает право получать деньги полностью или частями в отделениях банка, выдавшего аккредитив, или у банков, связанных с данным банком. Денежными аккредитивами пользуются разъездные агенты, комиссионеры и туристы.

Более ограниченное значение имеет осуществление банком для клиента переводной операции; при этом деньги можно получить только полностью и лишь в одном месте, в определенном отделении банка.

Банк обслуживает внешнюю торговлю, принимая поручения клиентов

купить или продать иностранную валюту или золото, что представляет собой современную форму той операции, которой занимались в докапиталистических формациях менялы.

Большое значение для торговли, и особенно внешней, имеют гарантийно-комиссионные операции банка и прежде всего банковский акцепт.

Акцептованный банком вексель охотно принимается поставщиком в уплату за товары, так как его легко можно учесть в банке.

Функцию хранения сокровищ отдельных капиталистов банк

осуществляет через сейфовую операцию -- сдачу капиталистам в аренду сейфов. В целях безопасности капиталисты хранят значительную часть своих сокровищ в подвалах коммерческих банков в особых стальных ящиках (сейфах), которые открываются двумя ключами -- банка и арендатора сейфа. Внутри ящика хранится меньший ящик, ключ от которого имеет только арендующий.

Очень важную роль играют комиссионные операции с ценными бумагами.

Первой по значению такой операцией является прием банком ценных бумаг и особенно акций на хранение и управление. На первый взгляд эта операция кажется безобидной; она заключается в том, что банк инкассирует по поручению клиента срочные купоны акций и облигаций. Подобные операции достигают огромных размеров. Управление акциями означает использование права голоса, которое имеет акция. В связи с этим банк часто выступает на общем собрании акционеров в качестве представителей контрольного пакета акций, не вкладывая средств в их покупку. Это одна из важнейших форм сращивания монополистических банков с промышленностью.

Управляя облигациями акционерных обществ, банк легко завоевывает с выгодой для себя право санирования (оздоровления) обанкротившегося предприятия, прекратившего выплату процентов по купонам облигаций. Банк выступает перед судом как представитель владельцев облигаций, и суд поручает банку санирование.

Второй важной операцией с ценными бумагами является посредничество в их эмиссии, в результате чего банк содействует промышленному акционерному обществу в реализации его ценных бумаг и получении денег, которое приносит банкам крупные комиссионные. Если выпускаются ценные бумаги иностранных предприятий или правительств, то осуществляется посредничество в вывозе капитала.

Третья комиссионная операция с ценными бумагами -- это посредничество банка в покупке и продаже клиентами ценных бумаг -- посредничество в биржевой спекуляции. Здесь банк выступает как гигантский биржевой маклер.

При выполнении функции «банка банков» комиссионными операциями банка является осуществление ими безналичных расчетов между коммерческими банками, при совершении функции банкира правительства -- кассовое обслуживание исполнения государственного бюджета и управление государственным долгом.