2.3 Порядок погашения кредита и уплаты процентов

Дальнейшее благополучие заемщика во многом зависит от того, насколько добросовестно отнесется он к исполнению обязательств по погашению потребительского кредита. В общем случае погашение заемщиком кредита осуществляется безналично на основании разовых или долгосрочных поручений, в соответствии с которыми по предусмотренному кредитным договором графику платежей производится перечисление средств со счета заемщика на счет кредитора.[4, c 67]

В поручении должны быть в обязательном порядке указаны сведения о заемщике (фамилия, имя, отчество), а также дата и номер соответствующего кредитного договора. Поручения могут предоставляться заемщиком лично, через доверенное лицо. Основными требованиями к совершению платежей по погашению потребительского кредита являются их своевременность и полнота. На практике это означает, что:

- платеж по погашению кредита должен быть произведен в точном соответствии с графиком платежей, предусмотренном кредитным договором, т.е. не позднее последнего дня соответствующего периода платежа;

- размер платежа по погашению кредита - как в целом, так и по каждой из его частей (по погашению основной суммы кредита и процентов по нему) - должен быть не менее размера, предусмотренного кредитным договором.

В отсутствии просрочки по исполнению заемщиком обязательств перед кредитором ежемесячный платеж в первую очередь используется для выплаты начисленных за соответствующий период платежа процентов, а оставшиеся средства - для выплаты основной части кредита. При наличии просрочки по исполнению заемщиком обязательств перед кредитором размер ежемесячного платежа увеличивается на сумму предусмотренных кредитным договором пеней и (или) штрафов.

В этом случае часть ежемесячного платежа используется для выплаты начисленных пеней и (или) штрафов, а размер платежа - увеличивается на сумму пеней и (или) штрафов. В случае выявление недостаточности имеющихся в распоряжении средств заемщика для исполнения им обязательств по кредитному договору в полном объеме, как правило, устанавливается следующая очередность погашения требований кредитора:

- возмещение издержек кредитора, связанных с получением исполнения обязательств заемщика;

- выплата процентов по потребительскому кредиту;

- выплата основной части кредита;

- выплата по пеням и (или) штрафам за просроченные выплаты в счет процентов;

- выплата по пеням и (или) штрафам за просроченные выплаты в счет основной части потребительского кредита;

- обеспечение просроченных выплат в счет уплаты процентов;

- обеспечение просроченных выплат в счет основной части кредита.

В настоящее время наибольшее распространение получили две схемы по погашению потребительского кредита - аннуитетная и регрессивная.

Аннуитетная схема расчетов предполагает постепенное возрастание (в среднем - на 2-4%) выплат по основной части кредита при единовременном пропорциональном сокращении выплат по процентам за него. В результате на протяжении всего периода действия кредитного договора заемщик производит абсолютно одинаковые платежи в счет погашения потребительского кредита.

Регрессивная схема возвращения кредита предусматривает полное ежемесячное погашение процентов при сохранении равномерных выплат по основной части кредита, что означает постепенное снижение (в среднем - на те же 2-4%) суммарных выплат заемщика. В этом случае наиболее крупный платеж в счет погашения потребительского кредита осуществляется в первый (второй) период, тогда как в последний месяц период размера платежа минимален.

Рассмотрим графики платежей аннуитетной и регрессивной схемы погашения потребительского кредита (таблица 1 и 2.).

Показатели потребительского кредита:

Размер кредита - 150 тыс.руб.,

Срок погашения - 12 месяцев,

Процентная ставка - 20%

Таблица 1.График платежей по погашению кредита (аннуитетная схема)

Таблица 2.График платежей по погашению потребительского кредита (регрессивная схема)

Сравнение представленных данных в таблицах 1 и 2 о суммарных размерах платежей позволяет нам сделать следующие выводы:

1. Аннуитетная схема погашения кредита в конечном счете предусматривает выплату несколько большей суммы, но при этом является для заемщика более стабильной, поскольку номинальное значение платежа на протяжении всего периода действия кредитного договроа остается неизменным.

2. Регрессивная схема погашения кредита при максимальной для заемщика «стартовой» платежной нагрузке - в силу более быстрой выплаты основной части кредита - обеспечивает ему некоторый финансовый выигрыш.