Организация, оформление и учет операций по кредитованию физических лиц в банках

2.1 Общие условия кредитования физических лиц

Обычно банки предоставляют кредиты гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщика.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и зависит от дохода Заемщика. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита или его первой части.

Ипотечные кредиты предоставляются банками гражданам РФ, имеющим постоянный источник дохода, в возрасте от 18 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. [3]

Банки принимают в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы один из следующих видов доходов:

- доход, полученный им по другому (одному) месту работы, если срок трудового договора (гражданско-правового договора) превышает 1 год, при условии подтверждения указанного дохода и произведенных удержаний соответствующей справкой;

- доходы, полученные им от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные налоговой декларацией с отметкой налогового органа;

- доход супруги (а) Заемщика по одному месту работы;

- сумму пенсии, досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством, на период до достижения пенсионного возраста. Срок кредита - от 10-20 лет.

Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями (или по графику платежей) с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом, в зависимости от условий банка выдающего кредит.

Кредит на недвижимость (на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости).

Кредиты предоставляются как наличными деньгами, так и в безналичном порядке (кредиты в иностранной валюте - только в безналичном порядке). [11, c 103]

Банки вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы один из следующих видов доходов:

- доход супруги (а) Заемщика по одному месту работы;

- сумму пенсии, досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством, на период до достижения им пенсионного возраста. Срок кредита - до 15 лет.

Обеспечение возврата кредита:

- поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 75 лет;

- поручительства юридических лиц;

- залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

- залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

- залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

- залог государственных ценных бумаг;

- залог ценных бумаг корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Потребительский кредит предоставляется гражданам Российской Федерации на приобретение дорогостоящих товаров длительного срока использования (техники, мебели, автомобилей и т.п.) в торговой сети предприятий, осуществляющих их розничную реализацию, из числа клиентов банка, заключивших с банком договор о сотрудничестве по программе целевого кредитования граждан. Кредит предоставляется в рублях в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу до востребования с последующим перечислением по его поручению на счет торгового предприятия.

Сумма кредита (лимит кредитования) определяется банками на основе платежеспособности заемщика, обеспеченности кредита и стоимости приобретаемого (-ых) товара (-ов), но не более 80% стоимости товаров отечественного производства или 70% стоимости товаров зарубежного производства. Выдача кредита осуществляется при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств на вклад до востребования в банке в установленном размере (не менее 20 или 30 процентов стоимости приобретаемого товара (-ов) и предъявления соответствующего счета - фактуры (счетов - фактуры), выданного (-ых) торговой фирмой. Срок кредита - до 5 лет. [8, c 34]

Обеспечение возврата кредита:

- поручительства юридических лиц;

- залог приобретенного (-ых) товара (-ов).

Кредит сотрудникам корпоративных организаций предоставляется физическим лицам, имеющим постоянное место жительства в Российской Федерации, из числа работников корпоративных предприятий и организаций, при условии заключения между Банком и данными предприятиями (организациями) Договора о сотрудничестве.

Максимальная сумма кредита определяется независимо от платежеспособности заемщика в пределах установленного на предприятие (организацию) лимита риска. Срок кредита - до 5 лет.

Погашение кредита производится ежемесячно или ежеквартально равными долями, либо по графику платежей, в зависимости от банка предоставляющего кредит. При этом Банк может установить Заемщику по его просьбе (и по согласованию с Фирмой) отсрочку погашения основного долга по кредиту на период не более 1 года (льготный период). Погашение процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или ежеквартально.[5, c 98]

Содержание