Заключение
Роль кредита в современном обществе очень велика. При переходе России к рынку затронуты были и кредитные отношения. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в современном обществе.
Проанализировав работу ОАО «Сбербанк России», были выполнены следующие задачи:
– раскрыты теоретические основы кредитования клиентов в российских банках;
– проведен анализ деятельности Сбербанка России;
– проанализировано по различным параметрам кредитование;
– рассмотрен кредитный портфель банка.
По своей сути банковский кредит представляет сложную систему многосторонних отношений между банками, экономикой, государством и населением. Любая кредитная сделка строится на классических рыночных принципах платности, срочности, возвратности, обеспеченности, целевого использования и дифференцированности кредита. Нарушение даже одного из этих принципов деформирует суть кредита и превращает его из мощного рыночного стимула экономического роста в такой же сильный антистимул. Поэтому управление банковским кредитом - важнейшая составляющая банковского менеджмента, сильно влияющая на его ликвидность и надежность. Управление банковским кредитом - это система органически связанных и взаимообусловленных следующих основных элементов: принципов кредитования, объектов кредитования, методов выдачи и погашения кредитов, форм и способов планирования кредитной деятельности, организации контроля за использованием кредитных ресурсов.
Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Основной фактор, определяющий качество кредитного портфеля, - это качество кредита, определяемое сложной совокупностью показателей. Наиболее значимые из них: ликвидность, доходность, степень риска. Ликвидность кредитов определяется сроками их возврата. Доходность определяется процентной маржой. Анализ доходности кредитных операций дополняется оценкой степени их риска. Как правило, высокая прибыль сопряжена с большим риском.
Кредитные риски при ненадлежащем их учете могут привести к банкротству банка. Поэтому предопределена актуальность управления кредитными рисками.
Качество кредитного портфеля и банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Важнейшим условием эффективности кредитной политики банка является ее адекватность реальной социально-экономической и политической конъюнктуре в каждый данный момент. Отсюда необходимость постоянного ее совершенствования, уточнения, конкретизации. Кредитная политика банка должна постоянно учитывать все новое и прогрессивное в банковской деятельности. В конечном счете вся суть кредитной политики состоит в высокоэффективной организации кредитного портфеля.
Кредит способен оказать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условие размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и в размещении акций.
Оставаясь лидером национальной банковской системы, Сбербанк России ощущает возрастающее конкурентное давление как со стороны российских банковских институтов, так и со стороны небанковских финансовых посредников, иностранных банков, развивающих операции трансграничного кредитования, рынка корпоративных облигаций.
Кредитный рынок - несущая конструкция индустриальной рыночной экономики. Предоставление кредитов - основная функция банков, осуществляемая для финансирования инвестиционных и потребительских целей предпринимательских структур, физических лиц и государства. Уровень и качество кредитной деятельности банков - решающий фактор динамики макроэкономики и ее эффективности.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (действующая редакция от 20.04.2015).
3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 16.02.2015) "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104).
4. "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)", (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619).
5. Годовые отчеты ОАО «Сбербанк России» за 2012 - 2014 гг.
6. Агафонова М. В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. 2010. № 6. С. 52-55.
7. Колмыкова Т.С., Ситникова Э.В. Долгосрочное банковское кредитование в российской экономике: роль и тенденции развития // Экономика и предпринимательство. 2015. № 2 (55).
8. Кривошапова С.В., Козюкова Ю.П. Ипотечное кредитование в Дальневосточном Федеральном округе // Современные научные исследования и инновации. 2014. № 6
9. Самойлова С.С., Курочка М.А. Формирование и влияние кредитного портфеля на кредитный риск современного коммерческого банка // Социально-экономические явления и процессы. 2014. № 4 (062). С. 87-90.
10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2014. - 448 с. - (Бакалавриат).
11. Матраева Л.В., Калинин Н.В., Денисов В.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров: учебное пособие / Матраева Л.В., Калинин Н.В., Денисов В.Н. Дашков и К. 2015. 304 с.
12. Смольянинова Е.Н., Теряева А.С. Банковское дело: учеб. пособие / Е.Н. Смольянинова, А.С. Теряева. - Владивосток: Дальневост. федерал. ун-т. 2014. 252 с.
13. Щербакова Галина. Анализ и оценка банковской деятельности: учебное пособие / Щербакова Г. Москва: Вершина. 2007. 464 с.
14. Интернет-газета Дни.ру. - Новость от 16.12.2014
15. Интернет-сайт «Вести. Экономика». - Новость от 17.03.2015
16. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России»
17. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
18. Официальный сайт Центрального банка РФ
19. Сайт Banki.ru информационный портал
20. Сайт Bankir.ru (Банкир) информационный портал
21. Сайт Finam.ru информационный портал
22. Сайт Finmarket.ru (ИА «Финмаркет»)
23. Сайт Ibk.ru (Инвестиции, банки, консалтинг)
24. Сайт Rb.ru (Российский бизнес) информационный портал
25. Сайт Эксперт РА (рейтинговое агентство)
Приложение А
Рейтинговое агентство Moodys
Международное рейтинговое агентство Moodys Investors Service ведет отсчет своей деятельности с 1900 года. Moodys Investors Service является одним из наиболее уважаемых и широко используемых в мире источников кредитных рейтингов, аналитических исследований и материалов по анализу рисков.
С помощью рейтингов агентства и его аналитических исследований отслеживаются долговые обязательства, охватывающие более 110 стран, порядка 12 000 корпоративных эмитентов, 25 000 публично-правовых эмитентов, а также более 106 000 обязательств структурированного финансирования.
Рейтинги долгосрочных долговых обязательств корпоративных эмитентов.
Присваиваемые агентством Moodys рейтинги долгосрочных обязательств представляют собой мнения об относительном кредитном риске долговых обязательств с фиксированным доходом с первоначальным сроком погашения в один год и более. Они отражают возможность того, что какое-то финансовое обязательство не будет выполнено так, как обещано. Такие рейтинги присваиваются по глобальной (международной) шкале Moodys и отражают вероятность дефолта и каких-либо финансовых потерь в случае дефолта.
Таблица 1
|
Рейтинг |
Значение |
|
|
Aaa |
Долговые обязательства с рейтингом Ааа считаются обязательствами наивысшего качества с минимальным кредитным риском. |
|
|
Aa |
Долговые обязательства с рейтингом Аа считаются обязательствами высокого качества с очень низким кредитным риском. |
|
|
A |
Долговые обязательства с рейтингом А рассматриваются как обязательства повышенной средней категории и подвержены низкому кредитному риску. |
|
|
Baa |
Долговые обязательства с рейтингом Baa подвержены умеренному кредитному риску. Они рассматриваются как обязательства средней категории и, как таковые, могут обладать определенными спекулятивными характеристиками. |
|
|
Ba |
Долговые обязательства с рейтингом Ва считаются имеющими черты, характерные для спекулятивных инструментов, и подвержены существенному кредитному риску. |
|
|
B |
Долговые обязательства с рейтингом B рассматриваются как спекулятивные и подвержены высокому кредитному риску. |
|
|
Caa |
Долговые обязательства с рейтингом Caa считаются обязательствами очень низкого качества и подвержены очень высокому кредитному риску. |
|
|
Ca |
Долговые обязательства с рейтингом Ca являются высоко спекулятивными и, вероятно, находятся в состоянии дефолта либо близки к дефолту. При этом существует некоторая вероятность выплаты основной суммы долга и процентов по нему. |
|
|
C |
Долговые обязательства с рейтингом C представляют собой класс облигаций с самым низким рейтингом и обычно находятся в состоянии дефолта. При этом вероятность выплаты основной суммы долга и процентов по таким облигациям мала. |
Примечание. К каждой общей рейтинговой категории -- от Аа до Саа включительно -- агентство Moodys добавляет цифровые модификаторы 1, 2 и 3. Модификатор 1 указывает, что данное обязательство находится в верхней части своей общей рейтинговой категории; модификатор 2 указывает на положение в середине диапазона, модификатор 3 указывает, что обязательство находится в нижней части этой общей рейтинговой категории.
Таблица 2
|
Рейтинг |
Значение |
|
|
A |
Банки, имеющие рейтинг A, обладают превосходной самостоятельной финансовой устойчивостью. Обычно такой рейтинг получают организации, имеющие максимально высоко оцениваемые и прочные рыночные позиции и сильные финансовые показатели, они действуют в абсолютно предсказуемой и стабильной операционной среде. |
|
|
B |
Банки, имеющие рейтинг B, обладают высокой самостоятельной финансовой устойчивостью. Обычно такой рейтинг получают организации, имеющие высоко оцениваемые и прочные рыночные позиции и хорошие финансовые показатели, они действуют в предсказуемой и стабильной операционной среде. |
|
|
C |
Банки, имеющие рейтинг С, обладают достаточной самостоятельной финансовой устойчивостью. Обычно такой рейтинг получают организации, имеющие достаточно ограниченные, но, тем не менее, хорошие рыночные позиции. Эти банки демонстрируют либо удовлетворительные финансовые показатели, действуя в предсказуемой и стабильной операционной среде, либо хорошие финансовые показатели, действуя в менее предсказуемой и менее стабильной операционной среде. |
|
|
D |
Банки, имеющие рейтинг D, проявляют ограниченную самостоятельную финансовую устойчивость и временами испытывают необходимость во внешней поддержке. Рейтинги этих организаций могут быть ограничены одним или несколькими факторами, такими как слабые рыночные позиции, недостаточные по одному или нескольким аспектам финансовые показатели, непредсказуемая и нестабильная операционная среда, в которой они работают. |
|
|
E |
Банки, имеющие рейтинг E, проявляют весьма ограниченную самостоятельную финансовую устойчивость и имеют высокую вероятность периодического получения внешней поддержки или необходимость в такой поддержке. Рейтинги этих организаций могут быть ограничены одним или несколькими факторами, такими как слабые и ограниченные рыночные позиции, в значительной степени недостаточные по одному или нескольким аспектам финансовые показатели, чрезвычайно непредсказуемая или нестабильная операционная среда, в которой они работают. |
Приложение Б
Итоги группы Сбербанка по МСФО 2014, страница 3
Приложение В
Итоги группы Сбербанка по МСФО 2014, страницы 18-19
Приложение Г
Кредитные продукты ОАО «Сбербанк России»
Кредитные программы для физических лиц в Сбербанке представлены в таблице 1.
Таблица 1 - Кредитные программы физическим лицам в ОАО "Сбербанк России" на 2015 год
|
№ |
Программа кредитования физических лиц |
Максимальная сумма кредита, руб. |
Базовая % ставка в рублях, % |
Срок кредита |
Обеспечение |
|
|
1 |
Потребительский кредит без обеспечения |
1 500 000 |
18,5 - 35,5% |
От 3 месяцев до 5 лет |
Без залога и поручительства |
|
|
2 |
Потребительский кредит под поручительство физических лиц |
3 000 000 |
17,5 - 34,5% |
От 3 месяцев до 5 лет |
Поручительства физических лиц - граждан РФ (не более 2-х) |
|
|
3 |
Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС |
500 000 |
20,5% |
до 5 лет |
Без обеспечения |
|
|
1 000 000 |
21,5% |
С оформлением поручительства физ. лиц (а) |
||||
|
4 |
Нецелевой кредит под залог недвижимости |
10 000 000 |
от 15,5% |
до 20 лет |
Жилое помещение, жилое помещение с земельным участком, земельный участок, гараж, гараж с земельным участком |
|
|
5 |
Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство |
15 000 - 300 000 |
26% |
от 3 месяцев до 5 лет |
Поручительства физических лиц, залог имущества (при необходимости) |
|
|
6 |
Образовательный кредит с государственной поддержкой |
до 100% стоимости обучения |
7,06% |
На срок обучения, увеличенный на 10 лет |
Не требуется (лицам до 18 лет кредиты предоставляются только при наличии разрешения органов опеки и попечительства и письменного согласия законных представителей) Содержание
|