2.2 Анализ кредитного портфеля Сбербанка

«Кредитный портфель - это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам» [19].

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Рассмотрим данные о величине портфеля кредитов Сбербанка за 2013-2014 гг. (до вычета резерва под обесценение), представленные в таблице 5 (в соответствии с Приложением В).

По данным таблицы 5 видно рост кредитного портфеля Сбербанка в 2014 году по сравнению с 2013 годом (темп прироста составил 37,5%).

Таблица 5 - Портфель корпоративных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 гг.

Также рассмотрим данные кредитного портфеля физических лиц Сбербанка за 2013-2014 гг., представленные в таблице 6.

Таблица 6 - Структура кредитов, предоставленных физическим лицам в ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 6 видно, что кредитный портфель физических лиц Сбербанка вырос в 2014 году на 29,3%. Кредитные карты, овердрафты, а также жилищные кредиты дали наибольший рост.

Структура кредитного портфеля Сбербанка за 2013-2014 гг. по субъектам кредитования представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по субъектам кредитования за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 7 видно, что банк активно кредитует крупный бизнес, формирующий большую часть добавленной стоимости в экономике, и составляет в структуре кредитного портфеля 67% (крупные и крупнейшие клиенты) на конец 2014 г. Значительное внимание уделяется среднему бизнесу, его доля в структуре кредитного портфеля составляет 21% на конец 2014 г.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по валютам за 2013-2014 гг. представлена в таблице 8.

Таблица 8 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по валютам за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 8 видно, что доля российской валюты в кредитном портфеле Сбербанка снизилась на 8%, а доля прочих валют - увеличилась.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по срокам кредитования за 2013-2014 гг. представлена в таблице 9.

Таблица 9 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам кредитования за 2013-2014 гг.

При рассмотрении структуры кредитного портфеля Сбербанка (таблица 9) можно отметить, что в 2014 г. наиболее востребованными клиентами были кредиты со сроком от 3 лет и более: их доля в портфеле выросла на 3,8%. Также возросла доля кредитов со сроком погашения менее 6 месяцев: в структуре кредитного портфеля она изменилась на 0,4%.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля Сбербанка по отраслям по итогам 2014 года. По данным рисунка 2 видно, что по отраслевой структуре большая доля кредитного портфеля клиентов Сбербанка сконцентрирована в корпоративном секторе: сфера услуг составляет 19,9% в относительном выражении на 2014 год, обрабатывающие производства - 18%, оптовая и розничная торговля - 10,8%, сельское хозяйство - 5,6%.

Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля Сбербанка по отраслям за 2014 год

Как сообщает Инвестиционный холдинг «ФИНАМ», Сбербанк подтвердил прогноз роста кредитного портфеля по итогам 2015 года на величину до 10%. Об этом сообщил зампредправления банка Александр Торбахов. «Прогноз по росту кредитного портфеля не пересматривался. Что касается лимитов господдержки ипотечного кредитования, мы планируем при исчерпании лимита обратиться за новым. Так что мы не думаем, что будут с этим какие-то существенные проблемы. Не планируем пересматривать прогноз и снижать темпы роста», - пояснил он [21].

Коммерческие банки получают основной доход от кредитной деятельности (50% прибыли банка). Таким образом, формирование кредитного портфеля банка является самой выгодной и приоритетной из задач. Кредитная поддержка стимулирует рост капитала, развитие и расширение производственных сил, обеспечение предпринимательской деятельности и других экономических реформ.

Уровень прибыли кредитного портфеля банка зависит от его структуры и объема, процентной ставки каждого отдельного кредитного вида. Формирование кредитного портфеля происходит из расчета кредитных операций. Показателями качества кредитного портфеля банка являются просроченные займы с нарушениями срока возврата, списанные кредиты, несвоевременные погашения ссуд.

Банковская деятельность находится под «прицелом» экономической системы, риск - это неотъемлемая часть этой сферы. Кредитные операции и услуги имеют тенденцию к возникновению осложнений. Кредитный портфель наиболее значимая рисковая часть активов. Как выше сказано, прибыль от кредитов составляет 50 % дохода. В связи с этим возникает необходимость в учете рисков кредитного портфеля путем решения количественных и качественных показателей, с помощью которых происходит контроль и управление всеми рисками.