2.1 Порядок открытия, переоформления и закрытия счета. Оформление юридических документов. Прием депозитов
Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц осуществление расчетов по их поручению.
Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовые обслуживания. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, предоставляют собой привлеченные средства коммерческого бака, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность.
Выбор клиентам коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполнятся своевременно, надежно, экономично. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о дальнейшем сотрудничестве с банком. Именно по этому организация расчетно-кассового обслуживания является "визитной карточной" любого банка /3, стр. 90/.
ОАО "Агроинвестбанк" работает с предприятиями не зависимо от их форм собственности. Здесь открывается счета всем клиентам, пожелавшим обслуживаться в банке. Банк старается помочь всем предприятиям для развития своего производства и бизнеса.
ОАО "Агроинвестбанк" вместе с УП обслуживают более 800 счетов клиентов. Среди них крупные предприятия, так как перерабатывающие хлопок (СП "Джавони", СП "Абрешим", СП "САТН"), шелк (СП ВТ-Силк), сигареты (European Tobacco-Tajikistan), прохладительные напитки (СП "Оби Зулол", ООО "Худжанд", ООО "ММК") и другие которые сотрудничают совместно с предприятиями России, Италии, США. Из этого из этого следует, что обслуживая такие предприятия ОАО "Агроинвестбанк" принимает максимум усилий для ускорения расчетов /7, стр. 18-25/.
Согласно статье 3 Инструкция №90, утвержденного Правление Национального банка Республики Таджикистана от 12 октября 1999 года банковские счета подразделяются на следующие виды:
§ депозитные счета до востребования (расчетные и текущие счета);
§ сберегательные депозиты счета, с которых клиенты согласно договора банковского счета имеет права снимать со счета только с определенной периодичностью в пределах лимита оговоренного в договоре;
§ срочные депозитные счета, по которым средства выделяются клиенту только по истечении срока оговоренного в договоре банковского счета с начислением процентов;
§ корреспондентские счета банков;
Для открытия депозитных счетов до востребования клиенты представляют в банк следующие документы:
а) заявление на открытие счета, которое подписывается руководителем владельца счета и главным бухгалтером;
б) копия свидетельства о государственной регистрации;
в) копия учредительных документов (устава, положения) заверенная нотариально;
г) извещение о регистрации клиента в налоговых органах;
д) карточка с образцами подписей и оттиска печати;
е) письмо-обязательство об отсутствии депозитных счетов в других банках /4, ст. 11/.
Для открытия сберегательного и срочного депозитных счетов юридическими лицами банку предоставляются ниже следующие документы:
а) заявление на открытие счета;
б) извещение о регистрации юридического лица в налоговых органах в качестве налогоплательщика;
в) карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально.
На основе заявления заключается договор между клиентом и банком, где оговаривается условия депозита /Приложение 3/.
Для открытия сберегательных и срочных депозитных счетов физическим лицам достаточно предоставить заявление и документ, удостоверяющий личность /4, ст. 14/.
Как правило, расчетно-кассовые обслуживания осуществляется банками платно. За нарушения в договоре могут фиксироваться размеры штрафов.
В заключении по распоряжению управляющего банком счету предприятия присваивается номер и заводится лицевой счет для учета его средств.
При переоформлении счета в связи с реорганизаций в банк предоставляются те же документы, что и при открытии счета.
Закрытие депозитного счета или при расторжении договора.
ОАО "Агроинвестбанк" сегодня помогает клиентам не только сокращать сроки проведения расчетов, но и скоординировать деятельность всех участников таких расчетов. Тем самым ОАО "Агроинвестбанк" с каждым годом растет количество открытых счетов /Рис. 2.1/.
Одним из факторов предоставления кредитов является привлечение депозитов от населения. ОАО "Агроинвестбанк" использует все усилия для привлечения депозитов и укрепления доверия населения к банку. По сравнению с предыдущим годом депозиты населения в банке увеличилось. Банк в целях привлечения депозитов от населения имеет договорные отношения по рекламированию данной операции средствами массовой информации, местным телерадиовещанием /рис. 2.2/.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 2.1. Рост количества открытых счетов.
Как видно из рисунка 2.1. с каждым годом число открытых счетов, как в национальном, так и в иностранной валюте растет, чему свидетельствует усердная и кропотливая работа правления и сотрудников ОАО "Агроинвестбанк" и рост доверия населения к данному банку.
Выше было отмечено, что одной из задач банка является привлечение депозитов от населения. В настоящий момент разработана политика привлечению депозитов от населения с различными типами вкладов. Это позволило населению выбирать наиболее оптимальные варианты вложения собственных средств. Рост кредитного портфеля напрямую связан с увеличением срочных депозитов /2, стр.21/.
Так, на 01 января 2004 года сума срочных депозитов составила 3 443 347 сомони, а на 01 января 2005 года уже 5 181 086 сомони. Структура депозитов приведена в таблице 2.1.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 2.2. Динамика привлеченных депозитов
Как видно из рисунка 2.2. в 2005 году сумма вложенных денежных средств в депозиты резко увеличилось. Это прежде всего обусловлено тем, что в 2003 году в Республике Таджикистан произошла операция по легализации денежных средств граждан в РТ, после что многие граждане пожелали вкладывать легализованную сумму или часть в депозит, нежели чем хранить дома и второе - проведенная политика ОАО "Агроинвестбанк" по привлечению депозитов от населения с разными типами вкладов.
- Глава 1. Открытое акционерное общество "Агроинвестбанк" как одна из составляющих банковской системы Республики Таджикистан
- 1.1 История создания Открытого акционерного общества "Агроинвестбанк"
- 1.2 Организационная структура ОАО "Агроинвестбанк"
- Глава 2. Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка
- 2.1 Порядок открытия, переоформления и закрытия счета. Оформление юридических документов. Прием депозитов
- 2.2 Осуществление безналичных расчетов. Порядок расчетов с поручениями и чеками, аккредитивная форма расчета
- Глава 3. Кредитные операции ОАО «Агроинвестбанк»
- 3.1 Оформление и порядок предоставления кредита хозяйствующим субъектом и физическим лицам
- 3.2 Содержание кредитного договора ОАО “Агроинвестбанк”
- 3.3 Кредитная политика ОАО “Агроинвестбанк”
- Глава 4. Внешнеэкономическая деятельность ОАО “Агроинвестбанк”
- 4.1 Валютные операции и порядок их осуществления
- Глава 5. Осуществление надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков
- Глава 6. Учет и отчетность коммерческих банков
- 6.1 Формы и виды бухгалтерской отчетности в ОАО “Агроинвестбанк”
- 6.2 Изучение и анализ состава баланса ОАО “Агроинвестбанк”