1.2 Проведение депозитарных операций (исполнение)
Уполномоченные депозитарии осуществляют учет прав депонентов на ценные бумаги, находящиеся на хранении в центральном депозитарии.
Депонент - гражданин Республики Беларусь или юридическое лицо, Республика Беларусь, административно-территориальная единица Республики Беларусь, иностранный гражданин, лицо без гражданства, иностранное или международное юридическое лицо, организация, не являющаяся юридическим лицом, иностранное государство, другой субъект гражданского права, заключившие с депозитарием от своего имени депозитарный договор. [2, ст. 1] (Приложение 4, Приложение 5, Приложение 6)
Заключение депозитарного договора не влечет за собой перехода к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента. [2, ст. 3]
Депозитарные операции можно классифицировать по основному типу производимых при их осуществлении действий по трем основным группам:
· бухгалтерские;
· административные;
· информационные. [6, ст. 325]
Бухгалтерские операции - это операции, в результате которых изменяются остатки ценных бумаг на лицевых счетах «Депо» в депозитарии.
Административные операции - это операции, которые проводят к изменению анкет счетов «Депо» и учетных регистров депозитария.
Информационные операции - это операции по составлению отчетов и выписок о состоянии счета «Депо». [3, ст. 269]
На практике достаточно часто встречаются комплексные операции, которые изменяют и остатки на лицевых счетах, и состояние справочников, и при этом сопровождаются выдачей отчетов. [5, ст. 100]
Депозитарные операции должны осуществляться только при наличии у депозитария соответствующих первичных документов, предусмотренных Инструкцией «О порядке осуществления депозитарной деятельности» от 22.11.2006 № 143 (Приложение 2) и (или) иными актами законодательства Республики Беларусь.
Исполнение каждой депозитарной операции начинается с приема поручения от депонента и заканчивается подготовкой и передачей отчетов о совершенных действиях. [5, ст. 100]
Для отражения всех исполненных депозитарием операций им ведутся учетные регистры: операционный журнал депозитария, журнал регистрации счетов «Депо», анкеты владельцев счетов «Депо», анкеты выпусков ценных бумаг. [6, ст. 326]
Основное содержание депозитарных операций банков состоит в следующем:
· открытие счета депо - внесение в учетные регистры Депозитария информации о Депоненте, позволяющей осуществлять операции в соответствии с настоящими Условиями.
· прием на хранение и/или учет ценных бумаг Депонента - внесение приходной записи по счету «Депо» согласно Поручению в отношении ценных бумаг, зачисленных на лицевой счет, открытый у соответствующего Регистратора Депозитарию как номинальному держателю;
· снятие с хранения и/или учета ценных бумаг Депонента - внесение расходной записи в отношении ценных бумаг Депонента, которые согласно поручению Депозитария списаны с лицевого счета Депозитария как номинального держателя, зарегистрированного у соответствующего Регистратора;
· перевод ценных бумаг на счете депо Депонента - перевод ценных бумаг между различными разделами счета депо. В ряде случаев перевод осуществляется с изменением места хранения ценных бумаг - операция перемещения ценных бумаг в связи с изменением места хранения. К таким случаям можно отнести перевод ценных бумаг с основного раздела (ценные бумаги, учитываемые на нем хранятся Депозитарием в реестре) на торговый раздел (ценные бумаги блокированы для торгов и хранятся Депозитарием в расчетном депозитарии Торговой системы), перевод между различными торговыми площадками и т.д.
· внутридепозитарный перевод ценных бумаг - перевод ценных бумаг с одного счета депо (поставщика) на другой счет депо (получателя) внутри Депозитария.
· предоставление отчетов по запросам Депонентов.
· блокировкаразблокировка. Блокировка - прекращение операций по всему счету депо или в отношении конкретного выпуска ЦБ по Поручению Депонента; по определению или решению суда, постановлению следователя; заявлению наследника в случае смерти Депонента. Разблокировка - возобновление операций по счету депо или в отношении конкретного выпуска ЦБ по Поручению Депонента; по определению или решению суда, постановлению следователя; заявлению наследника в случае смерти Депонента.
· учет и удостоверение прав на ценные бумаги, обремененные залоговыми обязательствами.
· изменение реквизитов счета депо - изменение в учетных регистрах Депозитария информации о Депоненте, позволяющей осуществлять операции в соответствии с настоящими Условиями.
· закрытие счета депо - удаление из учетных регистров Депозитарии информации о Депоненте, позволяющей осуществлять операции в соответствии с настоящими Условиями. При этом не может быть закрыт счет депо, на котором числятся ценные бумаги.
Осуществление депозитарных операций в банке возлагается руководством на отдельное подразделение, для которого данная деятельность должна быть исключительной. [5, ст. 101]
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. ДЕПОЗИТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА
- 1.1 Уполномоченный депозитарий и его деятельность
- 1.2 Проведение депозитарных операций (исполнение)
- 1.3 Открытие и закрытие счетов «Депо»
- 2. ОПЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ БАНКАМИ С ГКО И ГДО С КУПОННЫМ ДОХОДОМ
- 2.1 Понятие ГКО. Проведение аукциона и расчеты после проведения аукциона с ГКО
- 2.2 Характеристика ГДО с купонным доходом
- 2.3 Порядок досрочного погашения ГКО и ГДО с купонным доходом. Порядок осуществления их доразмещения
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ
- Операции банка с ценными бумагами. Эмиссия ценных бумаг кредитными организациями
- Операции банка с государственными ценными бумагами
- Операции банка с ценными бумагами
- Операции банков с ценными бумагами
- 19. Операции банка с ценными бумагами
- 7.Операции банка с ценными бумагами
- Сущность и классификация операций банка с ценными бумагами. Портфель ценных бумаг банка.