3.2 Анализ структуры кредитного портфеля банка

Кредитная политика банка охватывает состав кредитного портфеля и контроль над ним как единым целым, а также устанавливает стандарты для принятия конкретных кредитных решений.

Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка грамотно управлять его ссудными операциями.

Анализ кредитных операций Филиала Находка КБ «Приско капитал Банк» произведем с определения удельного веса выданных банком ссуд в общем объеме активов.

Состав активов банка за период 2010 - 2012гг. представлен в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Состав активов ЗАО КБ «Приско капитал Банк», млн. руб.

Данные таблицы 3.2 показывают, что активы банка в 2010 г. составляли 1723 млн. руб., на конец года 2011 года они возросли на 1571 млн. руб. и составили 3 295 млн. рублей. На конец 2011 года активы банка увеличились еще на 2285 млн. составили 5581 млн. рублей. Темпы роста активов составили за 2011 год 191,2%, темпы роста активов за 2011г. - 168,9%.

В структуре активов доля кредитного портфеля в 2011 году выросла по сравнению с 2010 годом с 64% до 68%. В 2011 году доля кредитного портфеля достигла 74.7%.

В зарубежной практике положительно оценивается доля кредитных активов, превышающая 80% от всех активов. Есть и другая точка зрения: если ссудная задолженность в активах банка превышает 60% - это уже рискованный их вариант. Доля ликвидных активов: денежные средства и средства банка в ЦБ РФ, в 2011 году по сравнению с 2010 годом практически не изменилась и составляла 26,8% против 26,9%. В 2011 году доля ликвидных активов уменьшилась и составила на конец года 20, 2%.

В рейтинге 1000 банков России агентства РБК по размеру активов в течение 2011 года банк переместился на 78 позиций вверх и занимал на 01.01.12 231 место. В течение 2012 года банк переместился на 36 позиций вверх и занимал на 01.01.13 198 место.

Динамика удельного веса выданных банком ссуд в общем объеме активов банка представлена в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Удельный вес выданных банком ссуд в общем объеме активов

Данные таблицы 3.3 показывают, что в Филиала Находка КБ «Приско капитал Банк» чистая ссудная задолженность имеет тенденцию роста: с 64% в 2010 году до 74,7% в 2011 году.

Проанализируем темпы роста ссудных активов в сравнении с темпами роста всех активов, представленную в таблице 3.4.

Таблица 3.4 - Динамика и структура активов ЗАО КБ «Приско капитал Банк» за 2010 -2012гг, млн. руб.

Темпы роста ссудных активов составляют в 2012г. по сравнению с 2011 годом 185%. Темпы роста ссудных активов всегда должны быть выше 100% и не должны замедляться. В противном случае это приведет к потере позиций банка на рынке и вытеснению его более конкурентоспособными институтами. В то же время их прирост должен быть нерезким и стабильным.

Темпы роста средних остатков ссудных активов принято сопоставлять с темпами роста совокупных активов. Такое соотношение называют коэффициентом опережения, и оно показывает, во сколько раз рост средних остатков ссудных активов опережает рост совокупных активов.

Значение коэффициента более 1 свидетельствует об активной работе банка в области кредитных вложений. В ЗАО КБ «Приско капитал Банк» в 2012г. данный коэффициент составляет 1,09 (185/169).

Проанализируем состав и структуру кредитного портфеля ЗАО КБ «Приско капитал Банк». Ведущее место в области активных операций с клиентами в ЗАО КБ «Приско капитал Банк» занимают кредитные операции с юридическими лицами и частными предпринимателями.

Структура кредитного портфеля банка в разрезе субъектов вложений представлена в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Динамика и структура кредитного портфеля ЗАО КБ «Приско капитал Банк» за 2010-2012 г. по субъектам кредитования, млн. руб.

Данные таблицы 3.5 показывают, что существенное развитие в структуре кредитного портфеля банка получило коммерческое кредитование юридических лиц и частных предпринимателей. Балансовая стоимость этого портфеля на конец 2012 года составила 1791 млн. руб. против 1 276 млн. рублей 2011 года и 758 млн. 2010 года.

Из данных таблицы 3.5 видно, что за отчетный период года произошла диверсификация кредитного портфеля банка. Доля МБК в кредитном портфеле снизилась в 2011 году с 6 % до 1,5%, доля ссудной задолженности предприятий и организаций уменьшилась с 63 % до 42 %, в то время как доля ссудной задолженности физическим лицам возросла с 31% до 57%.

В рейтинге 950 банков России агентства РБК по размеру кредитного портфеля юридических лиц КБ «Приско капитал Банк» переместился на 46 позиций вверх и занимал на 01.01.2013 - 245 место.

Приоритетными направлениями кредитных операций за отчетный период были программы развития потребительского кредитования, особенно ипотечного кредитования с максимальным удовлетворением потребностей клиентов при сохранении высокого качества кредитного портфеля и минимизацией сопутствующих рисков. Это связано с быстрым ростом рынка и с более высокой доходностью этих услуг по сравнению с кредитованием юридических лиц.

Таблица 3.6 - Динамика и структура потребительского кредитного портфеля ЗАО КБ «Приско капитал Банк» за 2010 - 2012гг

Балансовая стоимость портфеля потребительских кредитов составила 12375 млн. рублей (темп роста за 2012г. год - 245%). В течение года частным лицам было предоставлено около 66 тыс. потребительских кредитов.

Почти 2-х кратный рост портфеля потребительских кредитов был обеспечен существенным развитием инфраструктуры продаж кредитов, внедрением новых технологий продаж, внедрением новых кредитных продуктов и внедрением новых технологий анализа и контроля за кредитными рисками. Развитие инфраструктуры продаж кредитов позволило увеличить продажи, открыть новый канал продаж в торговых точках, через агентов.

Развитие канала продаж в удаленных от банка точках стало возможным за счет внедрения новых информационных технологий, поддерживающих этот канал продаж.