1.2 Кредитная политика коммерческого банка

и ее элементы

Кредитная политика банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, организацию его деятельности в сфере кредитных отношений, осуществляемых в целях повышения доходности кредитных операций и снижения кредитного риска. Целями работки кредитной политики являются: обеспечение высокодоходного размещения средств (в рублях и иностранной валюте) при минимизации уровней кредитных рисков в наиболее выгодные и наименее рисковые секторы экономики; удовлетворение потребностей корпоративных и иных клиентов банка на рынке кредитных услуг; повышение ликвидности кредитного портфеля банка [20, с. 288; 36, с. 42].

Кредитную политику можно определить как систему мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики, с определением приоритетов в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитного механизма — с другой.

Кредитная политика коммерческого банка имеет внутреннюю структуру, которая включает следующие ключевые элементы:

• цель кредитной политики, которую банк намерен достигнуть;

• правовое основание осуществления кредитной политики;

• администрирование кредитной политики, т. е. определение процедур и лиц, ответственных за обновление, интерпретацию и реализацию кредитной политики;

• полномочия по принятию решений о предоставлении ссуд и номенклатуру лимитов;

• классификацию рисков, присущих ссудным операциям, и подход банка к управлению ими;

• критерии опенки и одобрения кредитных заявок;

• описание целевых рынков, оптимальной структуры ссудного портфеля, ценовых и неценовых условий ссуд;

• резервирование на случай потерь по кредитам

• общее определение порядка кредитного администрирования, т. е. краткое описание принятого процесса кредитной операции со всеми его составляющими [15, с. 700-701; 33, с. 35].

Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его банковской политики. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка.

Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство всех элементов кредитной политики, поскольку только научно обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка и его клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, а также безопасность и надежность.

Принципы кредитной политики имеют как общие, так и специфические черты для различных банков. Наиболее общие, базовые характеристики выглядят, на наш взгляд, следующим образом [36, с. 42].

• принятие решений по предоставлению кредитов на основании необходимой, достаточной и достоверной информации о рисках таких операций;

• дифференциация подходов в кредитовании применительно к крупным корпоративным, средним, малым и частным клиентам;

• оценка уровня кредитных рисков в соответствии с требованиями нормативных документов Центрального банка РФ, регламентирующих процедуру формирования резервов, в соответствии с методической базой банка по данному направлению, а также ограничение кредитного портфеля банка в целом с учетом степени ликвидности банка, наличия депозитной базы и величины капитала;

• контроль за целевым использованием кредита, сохранностью залога, финансовым состоянием клиента.

• активный маркетинг надежных заемщиков, т.е. для обеспечения надлежащего качества кредитного портфеля следует вести активный поиск надежных заемщиков, особенно среди клиентов банка;

• недопустимость кредитования банковских операций и иных действий, приводящих к значительным изменениям в уровне рисков, принимаемых на себя банком, и (или) возникновению новых рисков, ранее не исследованных;

• недопустимость использования банковских услуг (продуктов) и операций как инструмента легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

На основании этих принципов банком разрабатывается соответствующая методическая база - методики, регламентирующие следующие процедуры: определения группы кредитного риска продукта, предоставляемого клиенту в рамках коммерческого кредитования; проведения залоговых операций при коммерческом кредитовании заемщика; определения группы кредитного риска продукта, предоставляемого клиенту в рамках финансирования под уступку денежных требований (факторинга) [36, с. 35-36].

Итак, кредитная политика банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса, повышении его эффективности и минимизации кредитных рисков.