2.1 Экономическая характеристика банка ОАО НБ «ТРАСТ»

Национальный банк «Траст» на финансовом рынке России работает с 1995 года. До 2008 года под этим брендом работало два банка: Инвестиционный банк «Траст» и Национальный банк «Траст», они оба входили в одноимённую группу. Самое интересное, что каждый из этих банков являлись лидерами в своём виде деятельности. Для увеличения конкурентоспособности единой финансовой структуры, а также для соответствия новейших требований рынка, акционерными группами было принято решение, о том, чтобы объединить эти два банка. И в 2008 году они всё-таки объединились. На сегодняшний день, Национальный банк «Траст» входит в ТОП-30 банков Российской Федерации.

В наше время Национальный банк «Траст» показывает всем своим клиентам стремительный рост по последним показателям бизнеса. Ведь именно с этим банком работает около миллиона клиентов, к тому же, их число с каждым днём становится всё больше и больше. Помимо этого, банк является спонсором, в том числе и организатором разных мероприятий и проектов, таких как: профессиональные праздники в регионах России, спортивные мероприятия, акции, которые касаются здравоохранения, а также спонсирование празднования дней города во всей стране, исторических и национальных проектов и так далее.

Национальный банк «Траст» предоставляет огромный комплекс разных банковских услуг, услуги в сфере среднего и малого бизнеса, расчётно-кассового и корпоративного обслуживания, инвестиционные услуги и прочие. Стоит отметить, что сеть Национального банка «Траст» является самой крупной в стране. Банки обслуживают своих клиентов в 200 отделениях, в ста семидесяти городах нашей страны, начиная с Калининграда и заканчивая Сахалином, а некоторые отделения работают даже круглосуточно.

Банковские услуги для физических лиц:

1) Вклады: рублевые, валютные и мультивалютные, без потери процентов при досрочном снятии.

2) Вклады с возможностью открытия и пополнения через банкоматы банка.

3) Траст банк кредит: целевой, наличными, автокредит. Широкий выбор способов погашения.

4) Кредитные карты.

5) Депозитные карты VISA и MasterCard категорий Премиум, Базовый, Классический.

6) Банковские счета и переводы, валютные операции, сейфовые ячейки, услуги на рынке Forex, Western Union и др.

7) Широкий выбор способов погашения Траст банк кредитов: в любом отделении Национального банка «Траст», через терминал QIWI, с помощью денежного перевода системы CONTACT, с помощью почтового денежного перевода в отделении Почты России, с помощью банковского перевода в отделении любого банка.

Банковские услуги для малого и среднего бизнеса:

1) Траст банк кредит. Различные виды кредитования (кредит Траст банк, овердрафт). Гибкие условия по погашению Траст-банк кредита: аннуитет, индивидуальный график.

2) Выезд менеджера и помощь в подготовке документов, беззалоговый «Траст» банк кредит.

3) Расчетно-кассовое обслуживание, доход от остатка средств на расчетном счете.

4) Специальные депозиты для бизнеса.

5) Эквайринг: организация приема к оплате пластиковых карт Visa International, MasterCard International, Diners Club International.

Услуги для корпоративных клиентов:

1) Траст-банк кредит, рассчетно-кассовое обслуживание, депозиты.

2) Зарплатные проекты и операции с корпоративными банковскими картами.

3) Международные расчеты и валютный контроль, безналичные конверсионные операции.

4) Гарантийные операции и операции с производными финансовыми инструментами.

5) Инвестиционные услуги и др.

Руководство текущей деятельностью Банк «ТРАСТ» осуществляет Совет и управляющий отделением Сведения о руководстве Филиалов НБ «ТРАСТ» (ОАО) / ОАО НБ «ТРАСТ». URL: http://www.trust.ru/about/ (Дата обращения: 27.10.2014) (Рисунок 2.1).

Рис.2.1 - Организационная структура ОАО НБ «ТРАСТ»

Далее проведем анализ собственных и привлеченных ресурсов ОАО НБ «Траст».

Оценку собственных и привлеченных ресурсов целесообразно начинать с анализа структуры в целом и по каждой группе, при этом следует проследить, как складываются соотношения между собственными и привлеченными средствами и темпы их роста.

Сумма привлеченных и собственных средств может использоваться для проведения активных операций. В литературе подобный показатель обычно называется размером кредитных ресурсов банка.

Приведенные данные в Приложении 1 показывают, что собственные средства ОАО НБ «Траст» составляют на 2013 год 25, 8 млрд. рублей, что на 39% больше данного показателя на 2012 год (18, 6 млрд.руб.). А по сравнению с 2011 годом увеличилась на 72, 8%. Главными факторами, повлекшими столь значительный рост собственных средств, стало увеличение прибыли ОАО НБ «Траст» на 31% Консолидированная финансовая отчетность ОАО Национальный банк «ТРАСТ» за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, с заключением независимого аудитора .

Исторически пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов. Собственный капитал является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных средств банка выделяют уставный, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль. Основной элемент собственного капитала банка -- уставный фонд, за 2011-2012 гг. не изменился и составляет 2, 8 млрд. рублей.

Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по производимым им операциям. Величина его устанавливается в процентах к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли. Этот фонд на 2013 год составляет 708 млн. рублей.

В 2011 году было значительное увеличение прибыли, оставленной в распоряжении банка, на 2 545 млн.руб. или на 554, 2 %, в 2012 году прирост составил 61, 6%. В 2013 прибыль выросла на 31, 1% и составила 6, 2 млрд. рублей Отчет кредитной организации о финансовых результатах по состоянию на 31 декабря 2013 г..

ОАО НБ «Траст» отвечает нормативам ЦБ по соотношению собственного капитала к привлеченному.

Так, собственный капитал в составе ресурсов банка составляет небольшую величину, в 2011 году собственный капитал составлял 15%, в 2012 году -- 16%, в 2013 году увеличился на 2% и составил 18%.

Соответственно привлеченные средства в 2011 году составили 85%, в 2012 -- 84% и в 2013 -- 82%. В стоимостном выражении собственный капитал увеличился на 7, 2 млрд. рублей и составил в 2013 году 25, 8 млрд. рублей.

Привлеченные средства увеличились на 17, 7 млрд. рублей и составили 114, 6 млрд. рублей на конец 2013 года. 3а 2012 год средства кредитных организаций снизились на 4, 3 млрд. рублей или 22%. В 2013 произошло дальнейшее снижение на 3, 4 млрд. рублей или 24%.

Средства клиентов за 2012 год увеличились на 7, 3 млрд. рублей или на 12, 5%. За 2013 год дальнейший рост составил 15, 9 млрд. рублей или 24%. Прочие обязательства увеличились на 64% или на 1, 2 млрд. рублей и составили в 2013 году 3, 06 млрд. рублей.

Рост обязательств ОАО НБ «Траст» в основном связан с активными кампаниями по привлечению депозитов: так, портфель депозитов вырос в течение 2013 года на 22% и составил 53, 9 млрд. рублей.

За анализируемый период активы ОАО НБ «Траст» выросли на 22%, во многом благодаря активному наращиванию кредитного портфеля: чистый кредитный портфель вырос в течение периода на 18%, что является существенным ростом, учитывая значительное ухудшение операционных условий в России в 2012 году и создание соответствующих резервов, которые увеличились на 177, 7% и составил в 2013 году 1, 34 млрд. рублей.

Рост портфеля ценных бумаг вызван увеличением объемов операций Казначейства и управлением активами и пассивами банка. В структуре активов коммерческого банка по видам операций, «Работающие активы» занимают ведущее место. В 2013 году их объем составил 9, 8 млрд. рублей, увеличившись относительно 2012 года на 84%. Чистый процентный доход вырос за период с 2011 года по 2013 год на 85% и составил 24, 97 млрд. рублей.

Следует отметить, что ОАО НБ «Траст» необходимо приложить значительные усилия по минимизации издержек: операционные расходы снизились в 2013 году на 25% относительно 2012 года Отчет кредитной организации о финансовых результатах по состоянию на 31 декабря 2013 г.

Все это позволило ОАО НБ «Траст», несмотря на создание резервов, осуществить прирост чистой прибыли в 31 % по сравнению с 2012 годом и достичь в 2013 году прибыли равной 6, 24 млрд. рублей. Этот рекордный результат по прибыли ОАО НБ «Траст» отражает высокую способность банка к генерации высоких денежных потоков для своих акционеров.

Далее проанализируем показатели эффективности деятельности ОАО НБ «Траст» (Таблица 2.1).

Таблица 2.1 Показатели эффективности ОАО НБ «Траст» за 2012-2013 гг.

Положительным моментом является то, что произошло снижение показателя CIR (отношение затрат к доходу) на 7% за счет оптимизации сети отделений, несмотря на снижение операционных расходов. Рентабельность капитала ROE снизилась на 1, 4%, показатель рентабельности активов ROA увеличился незначительно по сравнению с 2012 годом (+ 0, 34%). Произошло увеличение доли просроченной задолженности в кредитном портфеле на 3, 8%, при этом созданные резервы под просроченную задолженность выросли на 6%.

Таким образом, собственные средства ОАО НБ «Траст» к 2013 году выросли на 39%. Основными факторами, повлекшими столь значительный рост собственных средств, стало увеличение прибыли ОАО НБ «Траст» на 31%. ОАО НБ «Траст» отвечает нормативам ЦБ по соотношению собственного капитала к привлеченному. Собственный капитал в структуре ресурсов банка составляет небольшую величину, в 2013 году составил 18%. Соответственно привлеченные средства в 2013 году составили 82%. В стоимостном выражении собственный капитал увеличился на 7, 2 млрд. рублей и составил в 2013 году 25, 8 млрд. рублей.

Рост обязательств ОАО НБ «Траст» в основном связан с активными кампаниями по привлечению депозитов: так, портфель депозитов вырос в течение 2013 года на 22% и составил 53, 9 млрд. рублей.

Несмотря на создание резервов, осуществить прирост чистой прибыли в 31 % по сравнению с 2012 годом и достичь в 2013 году прибыли равной 6, 24 млрд. рублей. Этот результат отражает высокую способность банка к генерации высоких денежных потоков для своих акционеров. Все показатели рентабельности, за исключением отношения затрат к доходу, в ОАО НБ «Траст» увеличились к 2013 году. Снижение показателя отношения затрат к доходу на 7% произошел за счет оптимизации сети отделений, несмотря на снижение операционных расходов.