Исследование организационной работы ЗАО ВТБ 24

отчет по практике

3.2 Организация проведения безналичных расчетов в рублях

К основным видам безналичных расчетов в рублях, проводимых в банке ВТБ 24 относятся:

· Расчеты чеками;

· расчеты платежными поручениями;

· расчеты аккредитивами.

Безналичный расчет избираются клиентами банков самостоятельно.

При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы:

1) чеки;

2) платежные поручения;

3) аккредитивы;

Чековая книжка представляет собой инструмент распоряжения счетом в банке. Чековые книжки используются юридическими лицами для снятия со счета требующейся суммы наличных денег (на выплату заработной платы работникам, выдачу средств под отчет, и пр.), либо для расчетов чеками с другими. Способ оплаты очень дешевый, но применяется редко.

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платёжными поручениями может производиться перечисление денежных средств:

· за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей;

· в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

· в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

· в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Общий срок осуществления безналичных расчётов не должен превышать:

· два операционных дня в пределах территории субъекта РФ;

· пять операционных дней в пределах территории РФ.

Платёжное поручение составляется на бланке -- форма 0401060. Самый распространенный способ безналичных расчетов в банке ВТБ 24.

Аккредитимв -- это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Делись добром ;)